Overige gegevens

Omschrijving (toelichting)

In de Financiële verordening is opgenomen dat voorstellen waaronder dotaties aan reserves of afrekening met het rekeningresultaat worden toegelicht in de jaarstukken en getoetst aan de volgende criteria:

1. beleidsinhoudelijke noodzaak;

2. inbedding in de werkplanning van het nieuwe jaar;

3. het voorstel heeft betrekking op incidentele budgetten;

4. het minimumbedrag bedraagt € 100.000 per post en is gebaseerd op een concreet bestedingsvoorstel. Zo nodig kan gemotiveerd worden afgeweken van het minimumbedrag;

5. het begrotingssaldo van het betreffende programma mag niet worden overschreden, behalve in situaties waarbij aantoonbare exogene factoren het begrotingsresultaat negatief hebben beïnvloed.

In onderstaande tabel zijn de voorstellen weergegeven en getoetst aan de criteria van de verordening. Afwijkingen lichten we toe.

Excel-tabel

Omschrijving (toelichting)

Voor een toelichting op de indicatoren verwijzen we naar ‘Samen werken aan Delft: ambities meten’.  Samen met de vergelijkingscijfers BBV (Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten) zijn dit de indicatoren. De beleidsindicatoren worden hieronder gepresenteerd per programma. Dit jaarverslag beslaat één jaar, de Staat van Delft kijkt verder door trends en ontwikkelingen te analyseren voor elke beleidsindicator. 

De staat van Delft vindt u hier:  https://delft.notubiz.nl/document/14193854/1

Bij zowel de beleidsindicatoren als de BBV-indicatoren rapporteren we het meest recente peiljaar. 

De smiley bij de beleidsindicator in het programma geeft in één oogopslag weer of we ons streefcijfer halen. Dit streefcijfer hebben we vooraf bepaald in de Programmabegroting 2023-2026. Door vooraf het streefcijfer te bepalen, ontstaat achteraf geen discussie over doelbereiking. In dit jaarverslag rapporteren we hoe we ervoor staan. Een groene smiley betekent dat we het streefcijfer halen, een neutrale smiley betekent dat we het streefcijfer net niet halen, een rode smiley betekent dat we het streefcijfer niet halen. Als het streefcijfer bijvoorbeeld een 8,0 is, betekent een score van een 8,0 of hoger een groene smiley, een score van een 7,7 / 7,8 of 7,9 een neutrale smiley (net niet gehaald), lager dan een 7,7 betekent een rode smiley. Als het streefcijfer 80% is, geldt hetzelfde. 80% of hoger betekent een groene smiley, 77%, 78% of 79% een neutrale smiley, lager dan 77% betekent een rode smiley.

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Zoals gevraagd vanuit de commissie Rekening & Audit is onderstaand overzicht gemaakt met een nadere specificatie van de investeringen.

Ter toelichting daarbij:

1. Het begrote bedrag voor de jaarschijf 2024 betreft slechts een kasritme-inschatting van de uitgaven 2024. De essentie zit in de laatste kolom (restant krediet ultimo 2024).
2. Een over- of onderschrijding van de jaarschijf 2024 heeft geen gevolg voor de exploitatie 2024. Kapitaallasten worden pas opgenomen in de exploitatie vanaf jaar t+1 (jaar na oplevering).
3. Voor- of nadelen in de exploitatie in de toekomstige jaren zijn alleen aan de orde wanneer de cumulatieve uitgaven na oplevering van de investering lager of hoger uitvallen dan het toegekende investeringsbudget.

Inhoudelijke bijzonderheden bij de uitvoering van investeringen worden toegelicht onder de 3e W-vraag per programma.

Excel-tabel

Excel-tabel

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)

Omschrijving (toelichting)