| Financiën | Nadelige financiële afwijking | Voordelige financiële afwijking | Incidenteel/ Structureel | (bedragen × € 1.000) Reserve mutatie | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taakvelden | ||||||
| 05 | Treasury | -99.000 | 309.000 | - | ||
| Actualisatie rentelasten en -baten (stelpost RR) | -99.000 | 309.000 | I | |||
| 062 | OZB niet-woningen | 300.000 | ||||
| Hogere opbrengst OZB niet-woningen | 300.000 | I | ||||
| 08 | Overige baten en lasten | -70.000 | - | - | ||
| Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR) | -70.000 | I | ||||
| Totaal financiële afwijkingen | -169.000 | 609.000 | - | |||
Treasury
Actualisatie rentelasten en -baten
Vanwege de positieve ontwikkeling van het saldo schatkistbankieren (SKB) is de verwachte rentevergoeding in 2025 hoger dan oorspronkelijk geraamd.
OZB niet woningen
Hogere opbrengst niet-woningen
Door een verbeterde bestandskoppeling kan de Regionale Belasting Groep (RBG) leegstand efficiënter beoordelen. Hierdoor zijn meer aanslagen verstuurd dan geraamd.
Overige baten en lasten
Invulling stelpost onderuitputting (stelpost RR)
In de Kadernota 2024 zijn de positieve rekeningresultaten van voorgaande jaren geanalyseerd. Bij de programmabegroting 2025 is een beperkte verlaging (€ 2,35 miljoen) van de uitgaven 2025 per programma opgenomen.
De Najaarsrapportage 2025 levert nu een concrete invulling op. In het onderdeel realistisch ramen is een totaaloverzicht opgenomen waar de dekking gevonden is.
| Overhead | Nadelige financiële afwijking | Voordelige financiële afwijking | Incidenteel/ Structureel | (bedragen × € 1.000) Reserve mutatie | ||
|---|---|---|---|---|---|---|
| Taakvelden | ||||||
| 04 | Overhead | -790.000 | 340.000 | -340.000 | ||
| Afdeling besturing - inhuur | -180.000 | I | ||||
| Facilitaire dienst stadskantoor - storting reserve gemeentelijke huisvesting | 340.000 | I | -340.000 | |||
| Inhuur implementatie ERPx | -200.000 | I | ||||
| Inhuur vervanging P&C | -110.000 | I | ||||
| Licentiekosten ERPx/GFS | -300.000 | I | ||||
| Totaal financiële afwijkingen | -790.000 | 340.000 | -340.000 | |||
Overhead
Afdeling besturing - inhuur
In 2025 hebben we met een aantal situaties te maken gehad waar we tijdelijk de formatie moesten versterken en de vervanging niet op de eigen afdeling konden opvangen. De afdeling heeft weinig inhuurbudget dus de keuzes hebben snel een overschrijding tot gevolg. Een deel van de kosten kunnen we compenseren door wat ruimte in formatiebudget.
Facilitaire dienst stadskantoor
Met de kadernota 2026 is € 511.456 toegevoegd aan de exploitatie t.b.v. MJOP Facilitair (groot onderhoud). Van dit toegekende budget, is de prognose in het kader van het MJOP over 2025, € 170.000 te besteden. De werkzaamheden gepland voor 2025, hebben door verzuim en (tijdelijke) onderbezetting vertraging opgelopen. Daarbij is met de vaststelling van de kadernota 2026 (juli 2025), pas definitief het benodigde budget beschikbaar gekomen. Het verzoek is het resterende budget van € 340.000 te storten in de reserve gemeentelijke huisvesting.
Inhuur implementatie ERPx
In 2023 is gestart met de opdracht en aanbesteding van een nieuw financieel systeem ter vervanging van het huidige GFS, wat per 2025 in gebruik is genomen. In 2024 is tevens gestart met de inrichting en het in gebruik nemen van een nieuw rapportage programma, welke de benodigde koppelingen met het nieuw financieel systeem tot gevolg hebben. De onvermijdelijke kosten van inhuur van een projectleider, externe expertise Informatievoorziening, implementatie-, licentie- en consultancykosten leiden in 2025 tot een nadelige afwijking van € 500.000.
Inhuur vervanging P&C
In 2025 was inhuur voor werkzaamheden ter vervanging voor uitval van de personele bezetting en ter ondersteuning van de P&C producten onvermijdelijk. Dit leidt tot een nadelige afwijking van € 110.000.
Licentiekosten ERPx/G FS
Zie de toelichting bij 'inhuur implementatie ERPx'.
| Overhead | Geplande datum gereed PB 2025 | Nieuwe planning gereed | Investeringsbudget - Jaarschijf PB 2025 | Prognose uitgaven jaarschijf 2025 | |
|---|---|---|---|---|---|
| 1 | Verledden verlichting (HNK) | nvt | 2026 | - | 30.000 |
De werkzaamheden, voor zover gepland voor 2025, hebben door verzuim en (tijdelijke) onderbezetting vertraging opgelopen. Daarbij is met de vaststelling van de kadernota (juli 2025), pas definitief het benodigde budget beschikbaar gekomen.
Impact is conform afspraken met ODH. Verder geen directe impact.