Bijlage C2. Toelichting op 1e Algemene Raadsbegrotingswijziging 2026
De begrotingswijziging
In de Algemene Raadsbegrotingswijziging (ARB) zijn budgetneutrale voorstellen opgenomen en/of besluiten die geen effect hebben op de beleidsdoelstellingen en die niet leiden tot aanpassing van het begrotingssaldo.
Leeswijzer bij de ARB:
- In een ARB zijn de lasten en baten op totaalniveau in alle jaren aan elkaar gelijk. Dit betekent dat een ARB per saldo geen effect heeft op het begrotingssaldo. Wel kan het niveau van de lasten en/of de baten per programma wijzigen.
- In de kolommen ‘lasten’ en ‘baten’ betekent een negatief bedrag lagere lasten (=voordeel) of lagere baten (=nadeel). Een positief bedrag betekent hogere lasten (=nadeel) of hogere baten (=voordeel).
- In de kolom ‘saldo’ betekent een negatief bedrag een nadeel en een positief bedrag een voordeel voor het begrotingssaldo.
Tekstuele toelichting op de begrotingswijziging
Hierna volgt een toelichting op de mutaties in de ARB.
1. Wijkcentra subsidie samenleving versus huurbaten vastgoed
De gemeente is eigenaar van zeven wijk- en twee jongerencentra. In 2015 zijn afspraken gemaakt over het gebruik, beheer en verhuur van deze wijkcentra op basis van een nationale openbare aanbesteding. De panden zijn door de gemeente Delft aan Sportfondsen beschikbaar gesteld (verhuurt) middels afgesloten huurovereenkomsten. De maatschappelijke partners, verenigingen, bewoners etc. boeken de ruimtes via het gemeentelijk Zoek & Boek systeem en ontvangen daarvoor een factuur van de gemeente. Sportfondsen ontvangt geen huurinkomsten en de exploitatiebijdrage aan Sportfondsen is daarom gelijk aan de huur. Onderdeel van de afspraken is tevens een beheer- en exploitatieovereenkomst met Sportfondsen voor het leveren van accommodatiebeheerdiensten. Geconstateerd is vanuit zowel juridisch-, fiscaal advies en financiën dat de huidige constructie van beschikken en huurovereenkomsten / beheer- en exploitatieovereenkomst aanpassing behoeft. In afwachting van een toekomstbestendige oplossing is de huurovereenkomst ontbonden en wordt de hieraan gerelateerde exploitatiebijdrage niet verleend. De begroting voor 2025 en 2026 wordt hierop aangepast
2. Joods erfgoed
In 2025 is de subsidieregeling 'Bescherming, behoud en beleving Joods erfgoed' opgesteld. Deze regeling maakt het mogelijk dat partijen die zich inzetten voor het Delftse Joodse erfgoed financiële ondersteuning kunnen krijgen. Een voorstel of initiatief moet zowel ten goede komen aan behouden of beleven van Joods erfgoed in brede zin van het woord, als aan de verbinding van het Joods erfgoed met Delft en haar inwoners. Door middel van besluitvorming bij de jaarrekening 2023 is € 50.000 gestort in de reserve Cultureel erfgoed. Middels deze begrotingswijziging stellen we voor om genoemd bedrag weer te onttrekken aan de reserve en als budget op te nemen binnen programma Samenleven, onderwijs en cultuur.
3. Samenvoegen budgetten emancipatie/integratie, eigen kracht jeugd en anti-discriminatie
Vanwege efficiëntie op de budgetten, wordt voorgesteld om de kleine budgetten samen te voegen aan het grote budget.
4. Overzetting budget i.v.m. boeking op verkeerde deelproject
Er is budget vanuit de septembercirculaire gemeentefonds 2024 toegewezen voor 2025 en 2026 aan media en letteren. Echter deze middelen zijn abusievelijk terechtgekomen bij inkomensregeling. Door middel van deze mutatie wordt het budget op de juiste plaats geraamd.
5. SPUK Oekraïne 2025
Met deze wijziging worden de verwachtte baten en lasten voor de SPUK Oekraïne in de begroting opgenomen voor het jaar 2025.
6. Lau Mazirel
Vorig jaar is een onderzoek gestart in verband met het uitbreiden van de woonlocatie Lau Mazirel. De uitgaven die nu worden gemaakt vallen onder programma Goed wonen en niet onder programma Schone en veilige stad. Daarom wordt dit budget verschoven van programma.
7. Vleermuistoren
De kosten voor de vleermuistoren bedragen € 71.000. De subsidie ‘Alternatieve verblijfplaatsen vleermuizen 2024’ van de provincie dekt hiervan € 11.000. Dit houdt in dat een bedrag van per saldo € 60.000 wordt geactiveerd. De structurele kapitaallasten worden gedekt uit de beschikbare middelen voor duurzaamheid (programma Duurzame stad).