Financiële begroting 2027 en meerjarenbeeld 2028-2030

In het Investeringsplan en het Investeringsplan bedrijfsmiddelen staan de in uitvoering genomen investeringen, vervangingsinvesteringen en investeringen vanuit beheerplannen. Op de investeringsagenda staan de voornemens tot investeren. Voorafgaand aan de uitvoering hiervan wordt een uitvoeringsplan vastgesteld met een kostenraming en planning. Onder het overzicht gewijzigde investeringen staat het totaal aan toegekende en nog toe te kennen investeringsbedragen voor alle projecten over alle jaren. 

De afschrijvings- en doorberekende rentelasten (kapitaallasten) die samenhangen met deze investeringen zijn opgenomen bij de begrotingsprogramma's en opgenomen in de meerjarige begroting. Individuele investeringsprojecten zijn weergegeven en toegelicht in de programma’s onder de 3e W-vraag ‘Wat mag het kosten?’. 

Ten opzichte van de Programmabegroting 2026-2029 is het investeringsprogramma geactualiseerd. De aansluiting met de nieuwe begroting is in onderstaande tabel opgenomen.

In vergelijking met de Programmabegroting 2026-2029 zijn door de raad nieuwe aanvullende besluiten genomen. In de Kadernota 2027 zijn investeringen opgenomen en geactualiseerd. Daarnaast zijn de planning en de ramingen van het bestaande investeringsprogramma geactualiseerd, met name door herfasering op basis van realisatie.

De toelichtingen op de investeringen staan in de programma's van de beleidsbegroting (derde W-vraag: 'Wat mag het kosten?').

Realisatie ten opzichte van begroting
Jaarlijks is sprake van een afwijking tussen de geraamde investeringsbedragen en de daadwerkelijke realisatie. Analyse leert dat dit verklaard wordt door diverse (externe) factoren. Zoals beschikbaarheid van aannemers, beschikbaarheid van materieel, inspraak op bestemmingsplannen en capaciteit.
Op basis van de realisatie in de afgelopen jaren is nu de reële verwachting dat van het totale investeringsprogramma 2027-2030 circa 55% kan worden gerealiseerd. Vanwege de eerdergenoemde factoren is het niet mogelijk om vooraf aan te geven op welke specifieke investeringen dit betrekking heeft. In het begrotings- en meerjarenbeeld is daarom een bijstelling (stelpost) voor realistisch ramen opgenomen. Voor de lagere kapitaallasten die hiervan het gevolg zijn, is een stelpost geraamd (zie programma Financiën). In het bepalen van de omvang van deze stelpost is rekening gehouden met de nieuwe richtlijn van de provincie Zuid-Holland. Door deze richtlijn valt de stelpost aanzienlijk lager uit dan voorgaande jaren. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar het programma Financiën. 

In het overzicht per begrotingsprogramma hierna is het integraal overzicht van de investeringen opgenomen (kostenraming, planning).

Voor alle investeringen geldt dat de kapitaallasten (afschrijvings- en rentelasten) die samenhangen met deze investeringen, zijn opgenomen bij de begrotingsprogramma's.

De afgelopen jaren zijn forse rijkssubsidies aangevraagd en toegekend. Deze subsidies vragen om cofinanciering van de gemeente en kennen, doordat er vaak een relatie ligt met het realiseren van aantallen nieuwe woningen, een lange doorlooptijd (soms 10 jaar). Een van de opbrengsten van het opstellen van een Strategische Investeringsagenda (SIA) is meer inzicht in de – indicatieve – fasering van de uitgaven van deze toegekende (rijks)subsidies.
In onderstaande tabel is te lezen in welke –indicatieve – fasering de toegekende rijkssubsidies plus de cofinanciering gemeente naar verwachting uitgegeven wordt in de periode tot en met 2040. Ruim 64% (circa € 105 miljoen) wordt pas uitgegeven na de huidige planperiode 2027 -2030. Dit is met name van belang omdat de onderstaande rijksbijdragen eind 2026 allemaal op de bankrekening van de gemeente gestort zijn/worden en de inflatie voor de periode na 2027 rekening van de gemeente komt. In de Kadernota 2024 zijn daarvoor al beperkte reserveringen gedaan (zie reserve investeringsplan).

Op het huidige investeringsprogramma staan een drietal projecten die een relatie hebben met onderstaand overzicht:
- programma Bereikbare Stad - Herinrichting Prinses Beatrixlaan Zuid
- programma Goed Wonen - Verwerving Schieweg 13
- programma Schone en Veilig Stad - Gelatinebrug

De andere projecten worden opgenomen zodra er zicht is op concretere planning.