Overzichten

Uitvoeringsinformatie

Taakvelden

Terug naar navigatie - Uitvoeringsinformatie - Taakvelden
Bedragen x €1.000
Exploitatie Realisatie 2024 Realisatie 2025 Begroting 2026 na wijzigingen Begroting 2027 Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030
Baten
0.1 Bestuur 100 5 0 63 63 63 63
0.2 Burgerzaken 2.700 2.808 2.060 1.444 1.444 1.444 1.444
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 5.242 7.413 6.413 6.082 6.201 6.201 6.792
0.4 Overhead 5.959 5.901 6.700 6.792 6.792 6.742 6.742
0.5 Treasury 9.640 7.632 7.842 7.220 6.663 5.926 5.243
0.61 OZB woningen 17.704 19.156 20.106 20.546 20.546 20.546 20.546
0.62 OZB niet-woningen 16.205 18.944 19.054 19.648 19.648 19.648 19.648
0.63 Parkeerbelasting 2.457 2.587 2.616 2.820 2.820 2.820 2.820
0.64 Belastingen overig 1.588 3.240 3.100 2.865 2.865 2.865 2.865
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 288.205 312.634 320.389 334.055 322.620 320.085 324.803
0.8 Overige baten en lasten 57 -6 0 0 0 0 0
1.1 Crisisbeheersing en brandweer 22 25 0 0 0 0 0
1.2 Openbare orde en veiligheid 1.357 1.880 2.294 1.928 1.927 1.927 76
2.1 Verkeer en vervoer 1.201 2.631 1.972 1.189 1.034 1.034 1.034
2.2 Parkeren 7.314 7.463 7.445 8.026 8.026 8.026 8.026
2.3 Recreatieve havens 292 326 270 275 275 275 273
2.5 Openbaar vervoer 9 134 0 0 0 0 0
3.1 Economische ontwikkeling 186 682 929 567 386 15 15
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 30 30 0 0 0 0 0
3.4 Economische promotie 1.947 96 29 29 29 29 29
4.1 Openbaar basisonderwijs 90 362 378 529 279 29 29
4.2 Onderwijshuisvesting 1.096 856 767 633 633 633 633
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 5.230 7.013 6.891 6.940 6.990 4.402 1.786
5.1 Sportbeleid en activering 65 0 0 0 0 0 0
5.2 Sportaccommodaties 1.297 784 781 615 615 615 615
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 651 512 275 80 80 0 0
5.4 Musea 1.654 1.111 665 1.764 1.764 1.764 1.764
5.5 Cultureel erfgoed 3 4 25 25 25 25 25
5.6 Media 308 308 0 0 0 0 0
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 484 204 135 40 40 40 40
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 11.990 9.392 8.424 1.582 1.582 227 227
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal 1.555 51 0 0 0 0 0
6.3 Inkomensregelingen 61.011 68.628 66.815 66.669 66.669 66.334 66.334
6.4 Begeleide participatie 4.511 6.396 11.764 11.764 11.764 11.764 11.764
6.5 Arbeidsparticipatie 2.410 2.313 86 86 86 0 0
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 944 1.036 1.002 767 2.131 2.131 2.131
6.713 Dagbesteding (Wmo) 56 54 0 0 0 0 0
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal 1.335 0 0 0 0 0 0
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 952 42 0 0 0 0 0
6.811 Beschermd Wonen (Wmo) 95 44 125 125 125 125 125
6.812 Maatschappelijke – en vrouwenopvang (Wmo) 855 176 105 105 25 0 0
6.821 Jeugdbescherming 130 0 0 0 0 0 0
6.91 Coördinatie en beleid Wmo 2.997 2.846 4.104 1.034 0 0 0
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 117 188 0 0 0 0 0
7.1 Volksgezondheid 328 293 129 0 0 0 0
7.2 Riolering 15.435 16.333 17.715 19.329 19.329 19.329 19.329
7.3 Afval 20.328 20.542 20.401 22.624 24.250 25.154 25.969
7.4 Milieubeheer 3.652 5.270 7.338 3.405 4.007 3.898 0
7.5 Begraafplaatsen en crematoria 96 277 152 155 155 155 155
8.1 Ruimtelijke ordening 1.323 1.809 274 250 0 0 0
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 17.572 5.646 17.119 23.086 22.669 33.915 35.514
8.3 Wonen en bouwen 3.340 5.612 5.653 4.438 5.202 3.704 3.484
Totaal Baten 524.126 551.684 572.343 579.596 569.760 571.893 570.345
Lasten
0.1 Bestuur 6.818 7.536 6.172 6.500 6.093 6.093 6.093
0.2 Burgerzaken 7.412 7.479 5.480 5.181 5.069 4.851 4.669
0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 10.028 7.436 8.277 6.717 7.091 7.454 7.443
0.4 Overhead 52.198 53.693 60.018 60.790 61.384 61.495 60.670
0.5 Treasury 6.315 5.247 5.419 4.977 4.054 3.137 2.369
0.61 OZB woningen 88 85 0 0 0 0 0
0.63 Parkeerbelasting 0 3 0 0 0 0 0
0.64 Belastingen overig 2.049 2.222 2.201 2.190 2.190 2.190 2.190
0.7 Algemene uitkeringen en overige uitkeringen gemeentefonds 0 0 0 0 0 0 0
0.8 Overige baten en lasten -2.032 274 100 924 7.676 6.651 9.570
0.9 Vennootschapsbelasting (VpB) 21 15 104 105 105 105 105
1.1 Crisisbeheersing en brandweer 9.664 9.618 10.208 10.791 11.071 11.071 11.071
1.2 Openbare orde en veiligheid 7.261 8.387 9.353 8.771 8.707 8.648 6.804
2.1 Verkeer en vervoer 15.987 19.138 21.183 21.069 22.674 23.180 23.515
2.2 Parkeren 4.902 5.661 5.711 6.918 6.530 6.517 6.467
2.3 Recreatieve havens 260 241 275 288 288 288 288
2.5 Openbaar vervoer 3.504 3.682 3.475 3.514 3.628 3.690 3.812
3.1 Economische ontwikkeling 1.746 2.561 3.184 3.390 2.322 1.793 1.793
3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 5 5 0 0 1 1 1
3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 1.229 1.441 1.741 1.797 1.790 1.790 1.790
3.4 Economische promotie 3.183 2.949 2.811 2.793 2.610 2.611 2.611
4.1 Openbaar basisonderwijs 808 1.301 1.189 1.291 1.044 689 689
4.2 Onderwijshuisvesting 8.876 8.475 8.334 8.664 9.357 9.970 11.647
4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 8.230 10.185 10.728 10.757 10.783 7.852 5.222
5.1 Sportbeleid en activering 567 0 100 0 0 0 0
5.2 Sportaccommodaties 6.454 7.903 6.525 8.237 9.976 9.544 9.551
5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie 6.495 6.195 6.421 7.304 6.230 6.351 6.339
5.4 Musea 8.759 7.527 8.701 10.122 11.313 11.393 10.959
5.5 Cultureel erfgoed 1.267 356 730 753 753 776 787
5.6 Media 4.839 5.404 5.408 5.016 5.016 5.016 5.012
5.7 Openbaar groen en (openlucht) recreatie 7.768 10.031 9.992 9.760 9.133 9.299 9.395
6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 16.783 18.734 21.080 16.153 15.399 15.289 14.297
6.21 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Wmo 0 2.237 2.547 2.630 2.630 2.630 2.630
6.22 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Jeugd 0 3.869 3.999 4.142 4.142 4.142 4.142
6.23 Toegang en eerstelijnsvoorzieningen Integraal 17.754 10.911 10.916 11.964 11.520 11.499 11.519
6.3 Inkomensregelingen 73.934 78.638 81.675 82.055 81.954 82.258 82.177
6.4 Begeleide participatie 18.076 20.748 27.223 27.224 26.415 25.943 25.703
6.5 Arbeidsparticipatie 15.100 16.446 13.619 13.993 13.810 13.722 13.770
6.60 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 5.503 5.702 5.554 5.242 5.243 5.243 5.246
6.711 Huishoudelijke hulp (Wmo) 8.904 10.259 10.697 12.235 12.344 7.373 7.376
6.712 Begeleiding (Wmo) 10.699 11.659 12.893 14.401 14.350 14.360 14.360
6.713 Dagbesteding (Wmo) 3.030 3.507 3.617 3.806 3.863 3.965 3.837
6.751 Jeugdhulp ambulant lokaal 829 4.125 4.501 4.803 4.783 4.783 4.775
6.752 Jeugdhulp ambulant regionaal 21.021 20.460 22.227 23.722 23.410 23.405 24.964
6.761 Jeugdhulp met verblijf lokaal 1.463 0 0 0 0 0 0
6.762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 10.174 10.156 11.063 11.802 11.884 11.830 11.832
6.763 Jeugdhulp met verblijf landelijk 1.675 1.600 1.746 1.863 1.896 1.896 1.896
6.791 PGB Wmo 1.429 751 828 864 864 864 864
6.792 PGB Jeugd 559 519 566 604 620 620 620
6.811 Beschermd Wonen (Wmo) 13.186 19.129 17.728 20.125 19.625 19.625 19.625
6.812 Maatschappelijke – en vrouwenopvang (Wmo) 10.542 11.341 10.740 11.367 10.955 10.930 10.908
6.821 Jeugdbescherming 2.213 2.116 2.003 2.464 2.485 2.485 2.485
6.822 Jeugdreclassering 261 268 289 309 275 278 278
6.91 Coördinatie en beleid Wmo 3.630 3.536 5.793 2.978 1.918 1.929 1.928
6.92 Coördinatie en beleid Jeugd 984 2.168 2.859 2.116 1.954 1.966 1.958
7.1 Volksgezondheid 5.992 6.214 6.233 6.834 6.372 6.372 6.365
7.2 Riolering 13.365 13.631 15.060 16.719 16.735 16.655 16.652
7.3 Afval 15.513 15.407 15.622 17.582 19.174 20.060 20.858
7.4 Milieubeheer 8.591 16.306 12.699 10.286 8.268 7.939 3.561
7.5 Begraafplaatsen en crematoria 134 196 51 114 95 90 91
8.1 Ruimtelijke ordening 6.882 7.963 5.815 4.874 3.480 3.351 2.263
8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) 13.510 4.724 24.226 24.074 23.657 34.906 36.472
8.3 Wonen en bouwen 7.981 10.183 11.360 11.807 11.470 9.324 8.601
Totaal Lasten 494.420 528.552 569.072 577.768 578.478 578.187 572.916
Onttrekkingen
0.10 Mutaties reserves -19.440 -62.776 -42.981 -71.237 -13.079 -11.364 -7.556
Stortingen
0.10 Mutaties reserves 35.865 80.461 41.303 73.008 2.175 2.003 1.870
0.8 Overige baten en lasten 0 0 0 0 0 0 0
Totaal Stortingen 35.865 80.461 41.303 73.008 2.175 2.003 1.870
Saldo 13.281 5.447 4.950 57 2.186 3.068 3.117

Reserves en voorzieningen

Reserves

Terug naar navigatie - Reserves en voorzieningen - Reserves
Reserves
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Algemene reserve Weerstandscapaciteit 107.037 14.842 13.047 108.832 -100 52.837 55.895 900 126 56.669 900 120 57.449 900 128 58.221
Totaal algemene reserve 107.037 14.842 13.047 108.832 -100 52.837 55.895 900 126 56.669 900 120 57.449 900 128 58.221
Reserve Automatiseringsmiddelen 3.942 -644 765 2.534 - 860 1.674 - 860 814 - 500 314 - 314 0
Reserve Beleid en Uitvoering 20.433 6.636 1.321 25.748 - 1.475 24.273 - 2.209 22.064 - 211 21.852 - - 21.852
Reserve Cultureel Erfgoed Delft 403 72 - 475 72 - 547 72 - 619 72 - 691 72 - 762
Reserve Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang 1.639 - - 1.639 - - 1.639 - - 1.639 - - 1.639 - - 1.639
Reserve Energie in de wijken 5.636 7.063 598 12.101 7.080 1.673 17.508 - 753 16.755 - 655 16.100 - 155 15.945
Reserve Investeringsplan 3.816 1.300 - 5.116 1.300 416 6.000 - - 6.000 - - 6.000 - - 6.000
Reserve Kostenverhaal Bovenwijkse voorzieningen 4.421 34 - 4.456 - - 4.456 - - 4.456 - - 4.456 - - 4.456
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen 61 - 15 46 - - 46 - - 46 - - 46 - - 46
Reserve MO/BW/Begeleiding 23.568 660 500 23.728 - 500 23.228 - - 23.228 - - 23.228 - - 23.228
Reserve Openbare Ruimte 3.479 - 1.125 2.354 - 755 1.599 - 125 1.474 - 125 1.349 - - 1.349
Reserve Project Prinsenhof 22.852 255 - 23.107 255 - 23.362 - - 23.362 - - 23.362 - - 23.362
Reserve Schie-oevers 24.768 2.763 1.900 25.631 -3.264 1.426 20.941 - 686 20.254 - 635 19.620 - 729 18.890
Reserve Sociaal domein 8.039 1.136 1.250 7.925 -376 1.000 6.549 - 1.000 5.549 - 1.000 4.549 - 1.000 3.549
Reserve Stad 26.112 - 11.213 14.899 - 757 14.142 - - 14.142 - - 14.142 - - 14.142
Reserve VAK 31 221 - 252 - - 252 - - 252 - - 252 - - 252
Reserve WGA-ERD 300 430 430 300 430 430 300 430 430 300 430 430 300 430 430 300
Reserve Bomenfonds 526 - - 526 - - 526 - - 526 - - 526 - - 526
Reserve Degeneratiekosten 2.893 831 550 3.174 - 635 2.539 - 510 2.029 - 410 1.619 - 325 1.294
Reserve Verplaatsing flexwoningen 1.300 - - 1.300 - - 1.300 - - 1.300 - - 1.300 - - 1.300
Reserve Opgaven - - - - 41.712 3.688 38.024 - 2.052 35.972 - 2.587 33.385 - - 33.385
Reserve Betaalbare bedrijfshuisvesting - - - - 2.000 200 1.800 - - 1.800 - - 1.800 - - 1.800
Reserve Netcongestieverzachter - - - - 1.000 - 1.000 - - 1.000 - - 1.000 - - 1.000
Reserve Betaalbaar wonen - - - - 20.000 770 19.230 - - 19.230 - - 19.230 - - 19.230
Subtotaal bestemmings- egalisatiereserves 154.220 20.757 19.667 155.310 70.209 14.585 210.934 502 8.626 202.810 502 6.553 196.759 502 2.953 194.308
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Reserve Dekking Kapitaallasten 61.608 4.637 1.963 64.282 2.431 425 66.289 306 3.272 63.323 133 3.774 59.682 - 4.063 55.620
Reserve Gemeentelijke Huisvesting 9.350 - 2.425 6.925 - 2.250 4.675 - 375 4.300 - 250 4.050 - - 4.050
Reserve Onderwijshuisvesting 892 467 253 1.105 467 852 720 467 522 665 467 522 610 467 412 665
Subtotaal dekkingsreserves 71.850 5.104 4.641 72.313 2.898 3.527 71.685 773 4.169 68.288 601 4.546 64.343 467 4.475 60.335
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Reserve Organisatie ontwikkeling Werkse! 443 - 90 353 - 100 253 - - 253 - - 253 - - 253
Reserve Slapende dienstverbanden Werkse! 29 - - 29 - - 29 - - 29 - - 29 - - 29
Reserve Werkse! 171 599 89 681 - 188 493 - 158 335 - 145 190 - - 190
Subtotaal reserves inzake Werkse! 643 599 179 1.063 - 288 775 - 158 617 - 145 472 - - 472
Totaal bestemmingsreserves 226.712 26.461 24.487 228.686 73.108 18.400 283.393 1.275 12.953 271.715 1.102 11.244 261.573 969 7.428 255.114
Totaal reserves 333.749 41.303 37.535 337.518 73.008 71.237 339.288 2.175 13.079 328.384 2.003 11.364 319.022 1.870 7.556 313.336

Bestedingsoverzicht

Terug naar navigatie - Reserves en voorzieningen - Bestedingsoverzicht

Het vormen en beheren van reserves is een bevoegdheid van de gemeenteraad, wat voortkomt uit het budgetrecht van de raad. De raad beslist bij raadsbesluit of een reserve wordt ingesteld, opgeheven of dat de bestemming ervan wordt gewijzigd. Ook toevoegingen (dotaties) en onttrekkingen aan reserves zijn alleen mogelijk na goedkeuring van de raad. 

In onderstaand overzicht zijn van iedere reserve het verloop, (bestedings)doel en de geraamde toevoegingen en onttrekkingen opgenomen. 

Reserves saldo per 31/12/2025 2026 2027 2028 2029 2030
Algemene reserve Weerstandscapaciteit 107.037 108.832 55.895 56.669 57.449 58.221
Doel: De algemene reserve heeft een bufferfunctie, de beschikbare ruimte in de algemene reserve heet de weerstandscapaciteit. Met deze reserve worden onvoorziene financiële tegenvallers (risico’s) opgevangen.
NJ 2026 overheveling Implementatie Omgevingswet naar reserve B&U -433 - - - -
JR 2025 Bevordering opkomst verkiezingen 40 - - - -
JR 2025 Delftse rekenkamer 4 - - - -
JR 2025 Informatiebeveiliging 125 - - - -
JR 2025 Resultaat na afrekenvoorstellen 1.993 - - - -
PB 2026 - Incidentele dekkingsmidd. van BR Stad naar AR (dotatie Mobiliteitsgelden) 900 900 900 900 900
PB 2026 - Incidentele dekkingsmidd. van BR Stad naar AR 11.213 - - - -
PB 2026 - Reservering Groei van de stad 1.000 -1.000 - - -
Toevoegingen reserves 14.842 -100 900 900 900
NJ 2026 Bevordering opkomst verkiezingen 40 - - - -
NJ 2024 - Extra leegstandskosten 2025 en 2026 50 - - - -
JR 2025 Delftse rekenkamer 4 - - - -
KN 2023 - amendement oprichting Delftse volwassenenfonds sport en cultuur 117 - - - -
OHV Karrepad 2 - huur 167 - - - -
PB 2027 Dekking Coalitieakkoord - 11.000 - - -
8e BGW 2026 - Dekking tekort GREX Poptahof veld 4 6.551 125 126 120 128
PB 2026 Indexatie investering MPD (toevoeging res. dekk. kap.last) 2.119 - - - -
Uitgaven IDD (geactualiseerd) 1.732 - - - -
Uitgaven Delft-West (geactualiseerd) 2.267 - - - -
PB 2027 Overheveling buffer naar reserve Opgaven - 41.712
Onttrekkingen reserves 13.047 52.837 126 120 128
Saldo reservemutaties 1.795 -52.936 774 780 772
Reserve Opgaven 0 0 38.024 35.972 33.385 33.385
Doel: Deze bestemmingsreserve is bedoeld voor de dekking van een aantal specifieke grote opgaven en bevat de middelen voor cofinanciering, uitvoeringsprogramma’s Delft- West en IDD, museum Prinsenhof Delft en Gelatinebrug. Deze middelen waren eerder afgezonderd binnen de Algemene reserve.
PB 2027 Overheveling Delft-West uit Algemene reserve - 4.660 - - -
PB 2027 Overheveling IDD uit Algemene reserve - 4.888 - - -
PB 2027 Overheveling museum Prinsenhof Delft uit Algemene reserve - 3.500 - - -
PB 2027 Overheveling Gelatinebrug uit Algemene reserve - 4.600 - - -
PB 2027 Overheveling cofinanciering uit Algemene reserve - 24.064 - - -
Toevoegingen reserves - 41.712 - - -
PB 2027 - Uitgaven Delft-West (geactualiseerd) - 1.331 716 1.392 -
PB 2027 - Uitgaven IDD (geactualiseerd) - 2.357 1.336 1.195
Onttrekkingen reserves - 3.688 2.052 2.587 -
Saldo reservemutaties - 38.024 -2.052 -2.587 -
Reserve Automatiseringsmiddelen 3.942 2.534 1.674 814 314 0
Doel: De reserve is ingesteld om gemeentebrede automatiseringsprojecten van de grond te tillen. Deze reserve is bedoeld voor alle nuttige voorzieningen op IT-gebied. Onderzoek naar op voorhand voor toepassing in de gemeente kansrijke technieken en/of hardware valt hier ook onder. Gemeentebrede ontwikkelingen (als opzet van het netwerk, een gezamenlijke e-mailvoorziening etc.) worden hieruit bekostigd.
NJ 2026 - Overheveling middelen Omgevingswet naar res. Bel.&Uitvoering -644 - - - -
Toevoegingen reserves -644 - - - -
Kadernota 2024 - Dienstverlening (geactualiseerd) 225 400 400 190 -
Samen Werken Met Informatie (geactualiseerd) 240 - - - -
PB 2026 - Beleidsvisie digitalisering (geactualiseerd) 300 460 460 310 314
Onttrekkingen reserves 765 860 860 500 314
Saldo reservemutaties -1.409 -860 -860 -500 -314
Reserve Beleid en Uitvoering 20.433 25.748 24.273 22.064 21.852 21.852
Doel: Deze bestemmingsreserve is bedoeld om door de raad goedgekeurde projecten te financieren. Deze reserve is ontstaan door samenvoeging van verschillende bestemmingsreserves. De onderliggende bestedingsplannen van de oorspronkelijke reserves zijn opgenomen in deze reserve.
JR 2025 - Opvang Oekraïne 791 - - - -
JR 2025 - Onderzoeksbudget zwembad Kerkpolder 100 - - - -
JR 2025 - Fietsparkeren Delft Campus 900 - - - -
JR 2025 - Lau Mazirel fase 2 118 - - - -
NJ 2026 - Overheveling middelen Omgevingswet uit Alg.res. en res. Automatisering 1.077 - - - -
NJ 2026 - Slavernijverleden - inrichting gedenkplek(ken) 300 - - - -
NJ 2026 - Reservering extra onderhoud Zwembad Weteringlaan 900 - - - -
NJ 2026 - Opvang Oekraïne 2.450 - - - -
Toevoegingen reserves 6.636 - - - -
Middelen Volkshuisvestingsfonds 717 526 853 211 -
Isolatieplan 100 100 - - -
Motie STIP-energietoeslag 220 110 - - -
Implementatie Omgevingswet (doorontwikkeling organisatie) 75 - - - -
PB 2026 - Aanpak ondermijning 50 50 50 - -
NJ 2026 - Onderzoek zwembad Kerkpolder 100 - - - -
NJ 2026 - Vrijval Energiekostenregeling cultuur 19 - - - -
NJ 2026 - Plankosten vervolg Staalweg 40 - - - -
PB 2027 - RingPass en Blue Birds - 494 1.206 - -
PB 2027 - Aanpak armoede en schulden - 105 100 - -
PB 2027 - Energietransitie - 90 - - -
Onttrekkingen reserves 1.321 1.475 2.209 211 -
Saldo reservemutaties 5.315 -1.475 -2.209 -211 -
Reserve Cultureel Erfgoed Delft 403 475 547 619 691 762
Doel: Deze reserve heeft meerdere functies: aankopen, digitalisering en egalisatie tentoonstellingen/bedrijfsvoeringsrisico’s.
Jaarlijkse dotatie 72 72 72 72 72
Toevoegingen reserves 72 72 72 72 72
Geen onttrekkingen geraamd
Saldo reservemutaties 72 72 72 72 72
Reserve Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang 1.639 1.639 1.639 1.639 1.639 1.639
Doel: Met het instellen van een egalisatiereserve wordt bereikt dat Delft haar regionale taak voor het realiseren en in stand houden van voorzieningen uit de DUVO optimaal kan uitvoeren. Daarbij wordt een verhoogde transparantie bereikt bij het inzichtelijk maken van financiële overzichten aan de regiogemeenten en blijven de regionale middelen (bij onderbesteding in een jaar) ook beschikbaar voor de regio.
Geen dotaties of onttrekkingen geraamd - - - - -
Reserve Energie in de wijken 5.636 12.101 17.508 16.755 16.100 15.945
Doel: Reserve ten behoeve van voorstellen die, vanuit een integrale aanpak van wijkopgaven in voornamelijk de kwetsbare wijken, het traject van warmte-uitvoeringsplannen versnellen.
middelen CDOKE (septembercirculaire 2025) 7.063 - - - -
middelen CDOKE (meicirculaire 2026) - 7.080 - - -
Toevoegingen reserves 7.063 7.080 - - -
Energietransitie (meerjarenprogramma Klimaatmaat) 98 98 98 - -
JR 2024 Flankerend beleid energiearmoede - 131 - - -
Uitgaven Energietransitie (geactualiseerd) 500 1.445 500 500 -
PB 2027 - Nul-emissiezone (Duurzaam zoneren) - - 155 155 155
Onttrekkingen reserves 598 1.673 753 655 155
Saldo reservemutaties 6.465 5.407 -753 -655 -155
Reserve Investeringsplan 3.816 5.116 6.000 6.000 6.000 6.000
Doel: Deze reserve heeft tot doel de kosten van incidentele projecten te financieren.
KN 2024 - Dotatie rentevoordeel 1.300 1.300 - - -
Toevoegingen reserves 1.300 1.300 - - -
PB 2027 Vrijval reserve investeringsplan - 416 - - -
Onttrekkingen reserves - 416 - - -
Saldo reservemutaties 1.300 884 - - -
Reserve Kostenverhaal Bovenwijkse voorzieningen 4.421 4.456 4.456 4.456 4.456 4.456
Doel: Reserveren van ontvangen financiële bijdragen van private initiatiefnemers (bovenwijkse voorzieningen; maatregelen vergroting rioolcapaciteit a.g.v. de uitbreidingsopgave/gebiedsontwikkelingen en ruimtelijke bijdrage) en eventuele gemeentelijke middelen. De middelen inzetten voor de maatregelen m.b.t. uitbreiding rioolcapaciteit en/of ruimtelijke ontwikkelingen.
NJ 2026 - Anterieure overeenkomst 34 - - - -
Toevoegingen reserves 34 - - - -
Geen onttrekkingen geraamd
Saldo reservemutaties 34 - - - -
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen 61 46 46 46 46 46
Doel: De Egalisatiereserve Maatschappelijke Voorzieningen heeft tot doel; het egaliseren van voor- en nadelen die ontstaan door transacties op het gebied van maatschappelijke voorzieningen en de instandhouding hiervan. De incidentele baten en lasten als gevolg van deze transacties, en de lasten die gemoeid zijn met de instandhouding van de maatschappelijke voorzieningen op het vastgestelde niveau en aanpassingen in het kader van multifunctionaliteit, kunnen niet altijd worden opgevangen binnen de exploitatie. De fluctuaties in de exploitatie worden opgevangen in deze reserve. Bij maatschappelijke voorzieningen gaat het om accommodaties in de beleidsvelden welzijn, sport, zorg, onderwijs, recreatie en cultuur.
Geen toevoegingen geraamd - - - - -
Toevoegingen reserves - - - - -
NJ 2025 / PB 2026 - Onderzoekskosten IHP Zorg/Welzijn 15 - - - -
Onttrekkingen reserves 15 - - - -
Saldo reservemutaties -15 - - - -
Reserve MO/BW/Begeleiding 23.568 23.728 23.228 23.228 23.228 23.228
Doel: Deze reserve is ingesteld ter egalisatie van de middelen die vanuit de centrumfunctie maatschappelijke opvang en beschermd wonen worden ontvangen. Hiermee geven we uitvoering aan de regionale functie en de transformatie van Maatschappelijke Opvang en Beschermd Wonen als gevolg van de verandering in wet- en regelgeving.
JR 2025 - Resultaat Beschermd wonen 660 - - - -
Toevoegingen reserves 660 - - - -
PB 2026 - financiering regionale initiatieven zorgaanbieders toekomstig beheersbaar houden kosten voor BW (geactualiseerd) 500 500 - - -
Onttrekkingen reserves 500 500 - - -
Saldo reservemutaties 160 -500 - - -
Reserve Openbare Ruimte 3.479 2.354 1.599 1.474 1.349 1.349
Doel: De reserve Openbare Ruimte is bedoeld om de schommelingen in de lasten van het onderhoud wegen, straten, pleinen, groen, waterwegen en civiele kunstwerken over meerdere jaren te egaliseren. Daarnaast worden ook de schommelingen in de tijd tussen de geplande datum van onderhoudswerkzaamheden en de realisatie opgevangen.
Geen toevoegingen geraamd - - - - -
Toevoegingen reserves - - - - -
ARB 2026 - Dekking formatie-uitbreiding strateeg SB&R 125 125 125 125 -
KN 2023 - Beheerplan groen en water 1.000 630 - - -
Onttrekkingen reserves 1.125 755 125 125 -
Saldo reservemutaties -1.125 -755 -125 -125 -
Reserve Project Prinsenhof 22.852 23.107 23.362 23.362 23.362 23.362
Doel: De reserve is ingesteld om het Prinsenhof, als monumentaal complex incl. tuin, toekomstbestendig en duurzaam te maken door middel van renovatie en restauratie. Het resterende saldo van deze bestemmingsreserve dient bij realisatie van het project overgeheveld te worden naar de BR Dekking Kapitaallasten. Dit i.v.m. het dekken van de afschrijvingslasten van het investeringskrediet van € 34,5 miljoen dat de raad op 1 februari 2024 beschikbaar heeft gesteld voor Project Museum Prinsenhof Delft.
PB 2023 - Vrijval kapitaallasten Museum Prinsenhof 255 255 - - -
Toevoegingen reserves 255 255 - - -
Geen onttrekkingen geraamd
Saldo reservemutaties 255 255 - - -
Reserve Schie-oevers 24.768 25.631 20.941 20.254 19.620 18.890
Doel: De reserve is ingesteld ter dekking van het ontwikkelplan Schieoevers (fase 1) en de bijbehorende bovenwijkse voorzieningen.
PB 2027 - Correctie storting t.g.v. reserve Dekking Kapitaallasten -5.000
Geactualiseerde Businesscase Schieoevers 2.763 1.736 - - -
Toevoegingen reserves 2.763 -3.264 - - -
Geactualiseerde Businesscase Schieoevers 1.900 1.426 686 635 729
Onttrekkingen reserves 1.900 1.426 686 635 729
Saldo reservemutaties 863 -4.690 -686 -635 -729
Reserve Sociaal domein 8.039 7.925 6.549 5.549 4.549 3.549
Doel: Deze reserve is bestemd als dekking voor tijdelijke initiatieven, instrumenten en projecten die bijdragen aan kostenbesparingen en innovatie binnen het sociaal domein en voor dekking wanneer deze initiatieven nog niet volledig effect sorteren. Daarnaast heeft de reserve als doel om incidentele voorbereidings- en frictiekosten hieromtrent te financieren.
Reservering indexering WMO 376 -376 - - -
KN 2024 - Inzet voor transitie 750 - - - -
Decembercirculaire 2025 - Hervormingsagenda Jeugd (taakmutatie) 10 - - - -
Toevoegingen reserves 1.136 -376 - - -
Besteding (geactualiseerd) 1.250 1.000 1.000 1.000 1.000
Onttrekkingen reserves 1.250 1.000 1.000 1.000 1.000
Saldo reservemutaties -114 -1.376 -1.000 -1.000 -1.000
Reserve Stad 26.112 14.899 14.142 14.142 14.142 14.142
Doel: Het mogelijk maken van projectbijdragen die voor de lange termijn de structuur van de stad versterken op ruimtelijk en economisch gebied. De criteria voor de reserve richten zich op een solide businesscase, voldoende cofinanciering en de positieve impact die de voorstellen hebben op de stad.
Geen toevoegingen geraamd - - - - -
Toevoegingen reserves - - - - -
PB 2026 - Incidentele dekkingsmidd. van BR Stad naar AR 11.213 - - - -
PB 2027 - cofinanciering t.b.v. Energietransitie - 757 - - -
Onttrekkingen reserves 11.213 757 - - -
Saldo reservemutaties -11.213 -757 - - -
Reserve VAK 31 252 252 252 252 252
Doel: Het zelfstandig functioneren van de VAK (Vrije Akademie) te bevorderen door voorkomende schommelingen in jaarlijkse baten en lasten op te vangen. Deze reserve is ingesteld op 1-1-2011 en is een samenvoeging van de reserve Bedrijfsvoering VAK en de reserve Vervanging Instrumenten en apparatuur VAK.
JR 2025 - Geluidsoverlast OPEN 117 - - - -
NJ 2026 - Geluidsoverlast OPEN 104 - - - -
Toevoegingen reserves 221 - - - -
Geen onttrekkingen geraamd - - - - -
Onttrekkingen reserves - - - - -
Saldo reservemutaties 221 - - - -
Reserve WGA-ERD 300 300 300 300 300 300
Doel: In verband met de stijgende verzekeringspremie en een inschatting van de toekomstige uitkeringen is er voor gekozen om het risico WGA-ERD (Eigenrisicodrager Werkhervatting Gedeeltelijk Arbeidsgeschikten) per 1 januari 2023 niet meer te verzekeren, maar eigenrisicodrager te worden. Op grond van de huidige kennis, omstandigheden en ervaringscijfers is het eigenrisicodragerschap voordeliger dan de jaarlijkse verzekeringspremie.
Jaarlijkse dotatie 430 430 430 430 430
Toevoegingen reserves 430 430 430 430 430
Jaarlijkse onttrekking 430 430 430 430 430
Onttrekkingen reserves 430 430 430 430 430
Saldo reservemutaties - - - - -
Reserve Bomenfonds 526 526 526 526 526 526
Doel: Bij de Jaarrekening 2024 is de Voorziening Bomenfonds vrijgevallen. De vrijval is via de resultaatbestemming per 1-1-2025 toegevoegd aan nieuw gevormde reserve Bomenfonds. In deze reserve worden ontvangen de gelden aangehouden die zijn ontvangen ter compensatie voor de bomenkap als gevolg van de verbreding van het spoor.
Geen dotaties of onttrekkingen geraamd - - - - -
Reserve Degeneratiekosten 2.893 3.174 2.539 2.029 1.619 1.294
Doel: Bij de Jaarrekening 2024 is de Voorziening Degeneratiekosten vrijgevallen. De vrijval is via de resultaatbestemming per 1-1-2025 toegevoegd aan nieuw gevormde reserve Degeneratiekosten. In deze reserve worden ontvangen de gelden aangehouden die zijn ontvangen ter compensatie voor herstelwerkzaamheden openbare ruimte.
Jaarlijkse dotatie 831 - - - -
Toevoegingen reserves 831 - - - -
Jaarlijkse onttrekking 550 635 510 410 325
Onttrekkingen reserves 550 635 510 410 325
Saldo reservemutaties 281 -635 -510 -410 -325
Reserve Verplaatsing flexwoningen 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
Doel: Bij de Jaarrekening 2024 is deze reserve gevormd waarin de ontvangen rijksgelden aangehouden die bestemd zijn voor toekomstige verplaatsing van flexwoningen.
Geen dotaties of onttrekkingen geraamd - - - - -
Reserve Dekking Kapitaallasten 61.608 64.282 66.289 63.323 59.682 55.620
Doel: Doel is het dekken van afschrijvingslasten van investeringen.
KN 2026 - MJOP Facilitair 2.518 2.431 306 133 -
PB 2026 - Indexatie investering MPD 2.119
Toevoegingen reserves 4.637 2.431 306 133 -
PB 2027 - Correctie onttrekking t.l.v. Reserve Schieoevers -5.000
PB2027 - Vrijval reserve - Rietveldtheater 1.100
PB 2027 - Vrijval reserve - impuls investeringen SB&R 2.240
Afschrijvingen geactualiseerd 1.963 2.085 3.272 3.774 4.063
Onttrekkingen reserves 1.963 425 3.272 3.774 4.063
Saldo reservemutaties 2.674 2.006 -2.966 -3.641 -4.063
Reserve Gemeentelijke Huisvesting 9.350 6.925 4.675 4.300 4.050 4.050
Doel: Het financieren van alle niet activeerbare kosten van het project HNK en het opvangen van de risico's van deze niet activeerbare uitgaven.
Geen toevoegingen geraamd - - - - -
Toevoegingen reserves - - - - -
KN 2026 - MJOP Facilitair 2.325 2.150 250 250
PB 2025 / PB 2026 / NJ 2025 - Afwikkeling project HNK 100 100 125
Onttrekkingen reserves 2.425 2.250 375 250 -
Saldo reservemutaties -2.425 -2.250 -375 -250 -
Reserve Onderwijshuisvesting 892 1.105 720 665 610 665
Doel: Het opvangen van kosten van het onderhoud van de schoolgebouwen voor het primair en voortgezet onderwijs te Delft.
Jaarlijkse dotatie (geactualiseerd) 467 467 467 467 467
Toevoegingen reserves 467 467 467 467 467
Jaarlijkse onttrekking (geactualiseerd) 253 852 522 522 412
Onttrekkingen reserves 253 852 522 522 412
Saldo reservemutaties 214 -385 -55 -55 55
Reserve Organisatie ontwikkeling Werkse! 443 353 253 253 253 253
Doel: De bestemmingsreserve is bedoeld voor organisatieverbeteringen.
Geen toevoegingen geraamd - - - - -
Toevoegingen reserves - - - - -
NJ 2026 - Standaardisering 90 100 - - -
Onttrekkingen reserves 90 100 - - -
Saldo reservemutaties -90 -100 - - -
Reserve Werkse! 200 710 522 364 219 219
Doel: De bestemmingsreserve is bedoeld om voor de kosten van SW-ers bovenop de taakstelling van het rijk die worden gemaakt om de wachtlijsten weg te werken.
JR 2025 - Resultaat Werkse! 2025 599 - - - -
Toevoegingen reserves 599 - - - -
NJ 2026 - Scanopdracht archief 89 188 158 145 -
Onttrekkingen reserves 89 188 158 145 -
Saldo reservemutaties 510 -188 -158 -145 -
Reserve Betaalbare bedrijfshuisvesting 0 - 1.800 1.800 1.800 1.800
Doel: De bestemmingsreserve is bedoeld voor investeringen in betaalbare bedrijfsruimte, sterke buurtwinkelcentra en ondernemerschap.
PB 2027 - Initiële storting (dekking vanuit de Algemene reserve - 2.000 - - -
Toevoegingen reserves - 2.000 - - -
Geraamde onttrekking uitvoering coalitieakkoord - 200 - - -
Onttrekkingen reserves - 200 - - -
Saldo reservemutaties - 1.800 - - -
Reserve Netcongestieverzachter 0 - 1.000 1.000 1.000 1.000
Doel: De bestemmingsreserve is bedoeld om knelpunten met betrekking tot netcongestie op te lossen.
PB 2027 - Initiële storting (dekking vanuit de Algemene reserve - 1.000 - - -
Toevoegingen reserves - 1.000 - - -
Jaarlijkse onttrekking (geactualiseerd) - - - - -
Onttrekkingen reserves - - - - -
Saldo reservemutaties - 1.000 - - -
Reserve Betaalbaar wonen 0 - 19.230 19.230 19.230 19.230
Doel: De bestemmingsreserve is bedoeld voor het versneld realiseren van het Actieplan Betaalbaar wonen. Aan deze reserve worden ook de bijdragen die we van het Rijk ontvangen voor de realisatie van betaalbare woningen (zoals de Rijksbijdrage Realisatiestimulans) toegevoegd.
PB 2027 - Initiële storting (dekking vanuit de Algemene reserve - 20.000 - - -
Toevoegingen reserves - 20.000 - - -
Geraamde onttrekking uitvoering coalitieakkoord - 770 - - -
Onttrekkingen reserves - 770 - - -
Saldo reservemutaties - 19.230 - - -

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Reserves en voorzieningen - Voorzieningen
Voorzieningen
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Voorziening wethouderspensioenen 8.992 700 250 9.442 700 400 9.742 700 400 10.042 700 400 10.342 700 400 10.642
Voorziening verlofsparen 1.561 220 50 1.731 220 50 1.901 220 50 2.071 220 50 2.241 220 50 2.411
Voorziening NS / Spoorzone 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500 1.500
Totaal voorzieningen t.b.v. verplichtingen / verliezen 12.053 920 300 12.673 920 450 13.143 920 450 13.613 920 450 14.083 920 450 14.553
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Voorziening GREX (grondexploitatie) 633 6.389 1.770 5.252 1.033 -0 6.285 163 5.704 744 2.040 - 2.784 134 2.138 780
Voorziening achterstallig onderhoud sportvoorzieningen (grondsanering sportparken) 733 - - 733 - - 733 - 733 - - - - - - -
Voorziening rechtsgedingen 179 - 79 100 - - 100 - - 100 - - 100 - - 100
Voorziening omzetbelasting 567 - - 567 - - 567 - - 567 - - 567 - - 567
Voorziening faciliterend grondbeleid 784 410 50 1.144 - 167 - 220 - 224 - -
Totaal voorzieningen t.b.v. risico's 2.897 6.799 1.899 7.797 1.033 167 7.686 163 6.657 1.411 2.040 224 3.451 134 2.138 1.447
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Voorziening onderhoud vastgoed 7.269 2.409 4.574 5.105 2.409 1.737 5.777 2.409 5.658 2.528 2.409 2.595 2.343 2.409 500 4.252
Voorziening onderhoud buitensport accommodaties 1.499 1.350 267 2.581 1.314 2.420 1.475 1.314 189 2.600 1.314 1.512 2.401 1.314 357 3.358
Dekking van het groot onderhoud gymzalen 182 149 280 50 149 137 62 149 105 106 149 84 171 149 15 304
Totaal voorzieningen gelijkmatige verdeling lasten 8.949 3.908 5.121 7.736 3.872 4.294 7.314 3.872 5.951 5.234 3.872 4.191 4.915 3.872 872 7.915
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Voorziening toekomstige vervanging riool 191 8.500 8.691 0 10.000 10.000 0 10.000 10.000 0 10.000 10.000 0 10.000 9.247 754
Totaal voorzieningen t.b.v. vervangingsinvesteringen met heffing 191 8.500 8.691 0 10.000 10.000 0 10.000 10.000 0 10.000 10.000 0 10.000 9.247 754
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar Toevoeging 2026 Onttrekking 2026 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2027 Onttrekking 2027 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2028 Onttrekking 2028 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2029 Onttrekking 2029 Saldo einde boekjaar Toevoeging 2030 Onttrekking 2030 Saldo einde boekjaar
Voorziening Arboretum Heempark/Korftlaan 20 - - 20 - - 20 - - 20 - - 20 - - 20
Voorziening archeologie Spoorzone 36 - - 36 - - 36 - - 36 - - 36 - - 36
Voorziening begraafplaatsen (afgekochte grafrechten) 132 - 26 106 - 21 86 - 20 66 - 19 47 - 17 30
Voorziening Omgevingsvergunningen - - - - - - - - - - - - - - - -
Voorziening ontwikkeling volkshuisvesting (woonvisie) 12 - - 12 - - 12 - - 12 - - 12 - - 12
Voorziening projecten RMD 2.235 - 285 1.950 - 400 1.550 - 250 1.300 - 1.300 - - - -
Voorziening Reiniging 833 - - 833 - - 833 - - 833 - - 833 - - 833
Voorziening riolering 5.229 - 1.396 3.833 - 1.000 2.833 - 1.000 1.833 - 1.000 833 - 833 0
Voorziening schenking Museum Prinsenhof 12.547 2.000 - 14.547 - - 14.547 -14.547 - -0 - - -0 - - -0
Totaal voorzieningen middelen van derden 21.045 2.000 1.707 21.337 - 1.421 19.917 -14.547 1.270 4.100 - 2.319 1.781 - 850 931
Totaal voorzieningen 45.134 22.127 17.718 49.543 15.824 16.331 48.059 408 24.329 24.358 16.832 17.184 24.230 14.926 13.556 25.599

Toelichting:
Als ten laste van de voorziening toekomstige vervanging riolering in enig jaar meer uitgaven worden gedaan dan het saldo van de voorziening, dan worden aan het einde van het boekjaar de hogere uitgaven gekapitaliseerd.

Incidentele baten en lasten

Algemeen

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten - Algemeen

De tabel Incidentele baten en lasten geeft een onderbouwing van het structurele begrotingsevenwicht en draagt bij aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel begrotingsevenwicht is sprake als structurele lasten in de begroting worden gedekt door structurele baten.

Bij het opstellen van de tabel Incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  • het betreft baten en lasten in de meerjarenbegroting,
  • het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningsbesluit.
(bedragen x € 1.000) 2027 2028 2029 2030
Programma / Omschrijving B/L
Duurzame stad
- Delft-West L 35 35 - -
- Energietransitie L 3.256 1.606 866 155
Goed wonen
- Beweging Versnellen betaalbaar wonen (reserve Betaalbaar wonen) L 570 - - -
- Businesscase Schieoevers (reserve Schieoevers) L 1.426 686 635 729
Bereikbare stad
- Beweging Versnellen betaalbaar wonen (reserve Betaalbaar wonen) L 200 - - -
Gezonde en sociale stad
- Delft-West L 330
- Inzet reserve Sociaal domein L 1.000 1.000 1.000 1.000
- Financiering initiatieven zorgaanbieders Beschermd wonen (reserve MO-BW) L 500 - - -
Samenleven, onderwijs en cultuur
- Delft-West L 806 521 1.392
- IDD L 2.207 1.142 1.195 -
- Subsidie RingPass en Blue Birds (reserve Beleid en Uitvoering) L 494 1.206 - -
Werk en Inkomen
- Aanpak armoede en schulden (reserve Beleid en Uitvoering) L 105 100 - -
- Project Standaardiseren (reserve organisatieontwikkeling Werkse!) L 100 - - -
Economie en vastgoed
- vrijval voorziening vastgoed B -1.500 - - -
- Delft-West L 160 160 -
- IDD L 150 194 - -
- Beweging toekomstbestendige economie (reserve Betaalbare bedrijfshuisvesting) L 200 - - -
Financiën
- vrijval reserve Investeringsplan B -416 - - -
- vrijval reserve Dekking kapitaallasten - Rietveldtheater B -1.100 - - -
- vrijval reserve Dekkking kapitaallasten - Impuls investeringen SB&R B -2.240 - - -
- Coalitieakkoord Onvoorzien L 1.000
Saldo van incidentele baten en lasten (excl. reservemutaties) 7.283 6.650 5.088 1.884
Mutaties in reserves
Incidentele toevoegingen reserves L 63.497 1.870 1.870 1.870
Incidentele onttrekkingen reserves B -69.153 -9.808 -7.591 -3.494
Saldo van incidentele baten en lasten (incl. reservemutaties) -5.656 -7.938 -5.721 -1.624
Begrotingssaldo 57 2.186 3.068 3.117
Structureel begrotingsevenwicht 1.684 898 2.435 3.377
Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten - Algemeen 2

De tabel geeft inzicht in de incidentele lasten, baten en reservemutaties die het begrotingssaldo beïnvloeden. Na eliminatie van de incidentele posten resteert het structureel evenwicht van de begroting. Hierbij geldt dat na correctie voor incidentele lasten het saldo verbetert. De correctie voor incidentele baten verslechtert het saldo. Een storting in een reserve (vermeerdering) verbetert het structurele evenwicht, een onttrekking aan een reserve (vermindering) verslechtert het structurele evenwicht. 

Een positief structureel evenwicht betekent niet dat er ruimte is voor extra uitgaven. En een negatief structureel evenwicht betekent niet dat bezuinigd moet worden. Het structureel evenwicht geeft uitsluitend een beeld van het begrotingssaldo ná eliminatie van alle incidentele lasten, baten en reservemutaties. Hierdoor ontstaat inzicht in de robuustheid van de begroting. De achterliggende gedachte hierbij is dat een begroting waarin structurele lasten gedekt worden door incidentele baten op termijn niet houdbaar is en leidt tot een ongunstige financiële positie.

Conclusie

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten - Conclusie

Na correctie van de incidentele baten, lasten en reservemutaties op het begrotingssaldo is de begroting in 2027 structureel in evenwicht. Dit betekent dat sprake is van 'structureel begrotingsevenwicht', oftewel structurele lasten worden gedekt door structurele baten.

Toelichting

Terug naar navigatie - Incidentele baten en lasten - Toelichting

Delft-West
Als gemeente nemen we actief deel aan het Nationaal Programma Leefbaarheid en Veiligheid (NPLV) Delft-West, samen met bewoners, maatschappelijke organisaties, ondernemers en andere betrokken partijen. In de Alliantie Wij West bundelen we onze krachten op gebiedsniveau. Delft-West vraagt om ongelijk investeren voor gelijke kansen. Juist daarom kiezen we ervoor om in Delft-West meer te doen én anders te werken. Voor de gemeentelijke bijdrage aan het uitvoeringsprogramma Delft-West zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd (bestemmingsreserve Opgaven). Gelet op de tijdelijkheid van het programma en het raadsbesluit om hier een gemaximeerd budget voor een specifieke periode voor in te zetten, zijn ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel. De dekking wordt onder andere ingezet voor de matching van de Brede SPUK cultuur Voorhof en Buitenhof, programmabudget activiteiten Delft-West en activiteiten in het kader van de Regiodeal.

IDD
Mede dankzij de aanwezigheid van de TU Delft hebben we een sterk ecosysteem van kennis en innovatie, van bedenken en maken. Tegelijkertijd zien we dat inwoners van de stad nog te weinig voordeel hebben van deze innovaties, dat de groei van banen in Delft achterblijft en dat er weinig betaalbare bedrijfsruimte is. Daarom ontwikkelen we Delft Zuid-Oost tot een innovatiedistrict, met werkgelegenheid, wonen, onderwijs op alle niveaus. In het Innovatiedistrict Delft werken de provincie Zuid-Holland, Bedrijvenkring Schieoevers, TU Delft, Metropoolregio Rotterdam Den Haag (MRDH) en de gemeente Delft samen om het ecosysteem te versterken. Het ontwikkelen van een innovatietraject is een langdurig proces; de samenwerking is dan ook meerjarig. Voor de gemeentelijke bijdrage aan de opgave Innovatiedistrict Delft (IDD) zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd (bestemmingsreserve Opgaven). Gelet op de tijdelijkheid van het programma en het raadsbesluit om hier een gemaximeerd budget voor een specifieke periode voor in te zetten, zijn ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel. De dekking wordt onder andere ingezet voor programmakosten IDD en uitvoeringsbudgetten voor de ontwikkelagenda Visie en strategie en de verbindingszone Kruithuisweg.

Energietransitie
In Delft werken inwoners, bedrijven en maatschappelijke organisaties samen aan een schone toekomst, voor onszelf én voor toekomstige generaties. We stappen over op duurzame manieren van verwarmen en wekken op steeds meer plekken schone energie op. Ondertussen is ook duidelijk geworden dat we onafhankelijker willen worden voor onze energievoorziening van geopolitieke spanningen. Het richten op meer lokale energiesystemen, zoals een warmtenet met aardwarmtebron, kan daarbij helpen. Voor de opgave Energietransitie zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd (bestemmingsreserves Beleid en uitvoering, Energie in de wijken en reserve Stad). Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (isolatieplan, warmtenet, energiearmoede). De transitie is weliswaar een langdurige opgave maar wel incidenteel van aard. De rijksbijdrage voor deze opgave is vooralsnog incidenteel van aard. 

Beweging Versnellen betaalbaar wonen (coalitieakkoord)
Voor het versneld realiseren van het Actieplan Betaalbaar Wonen is op basis van het coalitieakkoord 'Delft pakt door' € 20 miljoen gereserveerd in de bestemmingsreserve Betaalbaar wonen. Deze kan worden ingezet voor het oplossen van incidentele knelpunten zoals bijvoorbeeld het financieren van een onrendabele top.

Businesscase Schieoevers
Voor Schieoevers is een ontwikkelplan vastgesteld waarmee het gebied binnen een planperiode kan gaan transformeren naar een intensief gemengd stedelijk werk-woongebied. Voor de ontwikkeling is een businesscase opgesteld waarbij gemeentelijke middelen worden ingezet om het deel van de lasten dat niet toe te rekenen is aan de ontwikkeling maar aan de stad als geheel (en dus niet verhaalbaar is op ontwikkelaars) te dekken. 

Inzet reserve Sociaal domein
Voor de transitie in het sociaal domein zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd (bestemmingsreserve Sociaal domein). Deze middelen worden ingezet voor tijdelijke initiatieven, instrumenten en projecten die bijdragen aan kostenbesparingen en innovatie binnen het sociaal domein en voor incidentele voorbereidings- en frictiekosten. Projecten en pilots die na evaluatie een structureel karakter krijgen worden vanaf dat moment gedekt binnen de reguliere exploitatie.

Financiering regionale initiatieven zorgaanbieders toekomstig beheersbaar (MO-BW)
Voor beheersing van kosten voor beschermd wonen zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd (bestemmingsreserve MO-BW). Dekking wordt geleverd voor financiering van (tijdelijke) regionale initiatieven vanuit zorgaanbieders om toekomstig de kosten voor beschermd wonen beheersbaar te houden. 

Subsidie RingPass en Blue Birds
Voor het vernieuwen van sportpark RingPass en Blue Birds is een incidentele bijdrage geraamd. Deze bijdrage in de vorm van een subsidie is aard incidenteel en wordt gedekt vanuit de reserve Beleid en Uitvoering

Aanpak armoede en schulden
Bij de Jaarrekening 2023 is incidenteel budget voor de aanpak van armoede en schulden overgeheveld naar de reserve Beleid en uitvoering. Deze incidentele middelen worden slechts voor een korte periode (2027 en 2028) ingezet voor het Jeugdfonds (specifiek voor zwemlessen). 

Project Standaardiseren
Bij Werkse! is voor de organisatieontwikkeling het meerjarig project Standaardiseren gestart in 2025. Dit is een intensief project dat tijdelijk extra capaciteit vergt in de fase dat de standaarden tot stand komen met kosten van €90.000 in 2026 en €100.000 in 2027. Deze extra capaciteit is nodig om de standaarden te verbeteren, te beschrijven en te implementeren.

Vrijval voorziening Vastgoed
Een storting in de voorziening Onderhoud vastgoed wordt teruggedraaid omdat deze niet langer benodigd is na actualisering van de inzet van de voorziening (incidenteel voordeel € 1,5 miljoen).

Beweging toekomstbestendige economie (coalitieakkoord)
Voor het uitvoeren van het programma Betaalbare bedrijfsruimte is op basis van het coalitieakkoord 'Delft pakt door' € 2 miljoen gereserveerd in de (nieuwe) bestemmingsreserve Betaalbare bedrijfshuisvesting. 

Vrijval reserves

  • In de reserve Dekking kapitaallasten is € 1,1 miljoen opgenomen voor het Rietveld Theater en € 2,24 miljoen voor een investeringsimpuls in de openbare ruimte (i.c. extra capaciteit). Omdat de ramingen van de investeringen hiermee geen rekening houden, kunnen de reserveringen vrijvallen (voordeel € 3,34 miljoen). 
  • In de reserve Investeringsplan zijn middelen gereserveerd voor uitvoering van het Klimaatplan (€ 55.000), bodemsanering ISV (€ 41.000) en extra capaciteit voor realisatiekracht (€ 320.000). Omdat de bijbehorende investering is afgesloten en/of omdat een actuele onderbouwing ontbreekt, kunnen de reserveringen vrijvallen (voordeel € 416.000).

Onvoorzien Coalitieakkoord
Voor de uitvoering van het coalitieakkoord is in 2027 incidenteel budget beschikbaar voor het oplossen van knelpunten of het eenmalig intensiveren van (uitvoering van) beleid. 

Structurele reservemutaties (bedragen x € 1.000) Begroting 2027 Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030
B/L
Reserve Energie in de wijken L 7.080 - - -
Reserve Dekking Kapitaallasten L 2.431 306 133 -
Reserve Dekking Kapitaallasten B -2.085 -3.272 -3.774 -4.063
Structurele reservemutaties 7.426 -2.966 -3.641 -4.063
Incidentele reservemutaties (bedragen × 1.000) Begroting 2027 Raming 2028 Raming 2029 Raming 2030
B/L
Algemene reserve Weerstandscapaciteit L -100 900 900 900
Reserve Opgaven L
Reserve Cultureel Erfgoed Delft L 72 72 72 72
Reserve Investeringsplan L 1.300 - - -
Reserve Project Prinsenhof L 255 - - -
Reserve Schieoevers L -3.264 - - -
Reserve Sociaal domein L -376 - - -
Reserve WGA-ERD L 430 430 430 430
Reserve Betaalbare bedrijfshuisvesting L 2.000 - - -
Reserve Netcongestieverzachters L 1.000 - - -
Reserve Betaalbaar wonen L 20.000 - - -
Reserve Onderwijshuisvesting L 467 467 467 467
Reserve Werkse! L - - - -
Algemene reserve Weerstandscapaciteit B -52.837 -126 -120 -128
Reserve Opgaven B
Reserve Automatiseringsmiddelen B -860 -860 -500 -314
Reserve Beleid en Uitvoering B -1.475 -2.209 -211 -
Reserve Dekking Kapitaallasten B 1.660
Reserve Energie in de wijken B -1.673 -753 -655 -155
Reserve Investeringsplan B -416 - - -
Reserve MO/BW/Begeleiding B -500 - - -
Reserve Openbare Ruimte B -755 -125 -125 -
Reserve Schieoevers B -1.426 -686 -635 -729
Reserve Sociaal domein B -1.000 -1.000 -1.000 -1.000
Reserve Stad B -757 - - -
Reserve WGA-ERD B -430 -430 -430 -430
Reserve Degeneratiekosten B -635 -510 -410 -325
Reserve Betaalbare bedrijfshuisvesting B -200 - - -
Reserve Betaalbaar wonen B -770 - - -
Reserve Gemeentelijke Huisvesting B -2.250 -375 -250 -
Reserve Onderwijshuisvesting B -852 -522 -522 -412
Reserve Organisatieontwikkeling Werkse! B -100 - - -
Reserve Werkse! B -188 -158 -145 -
Incidentele reservemutaties -43.680 -5.886 -3.134 -1.624