Overzichten

Uitvoeringsinformatie

Baten en lasten per taakveld

Terug naar navigatie - Baten en lasten per taakveld
Bedragen x €1.000
Exploitatie Rekening 2022 Realisatie 2023 Begroting 2024 Begroting 2025 Raming 2026 Raming 2027 Raming 2028
Baten
01 Bestuur 1.508 132 0 0 0 0 0
02 Burgerzaken 1.913 1.793 1.321 1.989 1.989 1.359 1.359
03 Beheer overige gebouwen en 9.568 6.734 6.116 6.387 6.387 6.387 6.350
04 Overhead 4.784 5.713 3.829 7.458 7.458 7.458 7.458
05 Treasury 3.914 7.678 4.265 7.068 5.872 4.398 4.238
061 OZB woningen 14.584 16.140 17.295 19.160 19.160 19.160 19.160
062 OZB niet-woningen 13.962 15.174 16.081 18.039 18.039 18.039 18.039
063 Parkeerbelasting 2.468 3.232 2.415 2.550 2.550 2.550 2.550
064 Belastingen overig 790 748 1.311 1.263 1.252 1.242 1.242
07 Algemene uitkeringen en ove 255.856 272.654 268.857 290.875 279.394 281.745 285.179
08 Overige baten en lasten -13 33 0 0 0 0 0
11 Crisisbeheersing en brandwe 12 21 0 0 0 0 0
12 Openbare orde en veiligheid 1.213 514 1.190 1.104 572 72 72
21 Verkeer en vervoer 1.799 2.966 535 1.128 530 530 530
22 Parkeren 6.480 7.015 6.510 6.512 6.512 6.512 6.512
23 Recreatieve havens 196 395 162 165 165 165 165
25 Openbaar vervoer 100 0 36 0 0 0 0
31 Economische ontwikkeling 124 393 148 86 110 20 20
32 Fysieke bedrijfsinfrastruct 443 30 0 0 0 0 0
34 Economische promotie 1.160 1.251 1.481 1.710 1.710 1.926 1.622
41 Openbaar basisonderwijs 38 32 78 27 27 27 27
42 Onderwijshuisvesting 524 570 658 662 578 578 578
43 Onderwijsbeleid en leerling 5.713 4.000 1.784 2.918 1.784 1.784 1.784
51 Sportbeleid en activering 0 0 0 68 52 0 0
52 Sportaccommodaties 1.050 1.848 560 572 572 572 572
53 Cultuurpresentatie, cultuur 246 11 4 244 4 4 4
54 Musea 1.742 2.170 1.752 1.681 1.681 1.681 1.681
55 Cultureel erfgoed -36 4 21 21 21 21 21
57 Openbaar groen en (openluch 33 251 37 310 38 38 38
61 Samenkracht en burgerpartic 7.091 14.112 343 1.601 1.027 217 217
62 Toegang en Eerstelijnsvoorz 482 743 0 0 0 0 0
63 Inkomensregelingen 49.971 53.746 48.532 57.017 56.856 56.856 56.856
64 WSW en beschut werk 12.909 12.950 11.762 11.764 11.764 11.764 11.764
65 Arbeidsparticipatie 568 1.455 0 205 0 0 0
66 Maatwerkvoorziening (WMO) 767 915 695 0 0 0 0
660 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 0 0 0 659 1.644 1.622 1.622
671 Maatwerkdienstverlening 18 41 0 0 0 0 0 0
671d Overige maatwerkarrangeme 0 2.827 0 0 0 0 0
672 Maatwerkdienstverlening 18- 15 0 0 0 0 0 0
672d Jeugdhulp zonder verblijf 0 136 0 0 0 0 0
681 Geëscaleerde zorg 18+ 923 0 0 0 0 0 0
6811 Beschermd wonen (wmo) 0 0 0 250 250 250 250
6812 Maartschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) 0 0 0 54 54 54 54
681a Beschermd wonen (WMO) 0 90 250 0 0 0 0
681b Maatschappelijke-en vrouw 0 818 54 0 0 0 0
682 Geëscaleerde zorg 18- 1 0 0 0 0 0 0
682a Jeugdbescherming 0 13 0 0 0 0 0
691 Coördinatie en beleid WMO 0 0 0 2.768 2.776 0 0
71 Volksgezondheid 60 264 0 431 104 0 0
72 Riolering 14.716 14.636 14.964 14.948 15.181 15.503 15.896
73 Afval 17.893 18.310 19.395 19.410 19.410 19.410 19.410
74 Milieubeheer 841 2.416 3.530 3.402 532 131 131
75 Begraafplaatsen en cremator 98 79 114 117 117 117 117
81 Ruimtelijke en leefomgeving 4.693 1.012 0 0 0 0 0
82 Grondexploitatie (niet-bedr 9.203 7.645 14.590 10.601 33.915 10.641 18.764
83 Wonen en bouwen 3.297 3.116 3.951 4.620 4.620 4.620 4.620
Totaal Baten 453.740 486.786 454.623 499.845 504.708 477.455 488.904
Lasten
01 Bestuur 4.554 4.887 5.706 5.628 5.628 5.479 5.475
02 Burgerzaken 5.209 6.644 6.434 7.477 7.379 6.127 6.114
03 Beheer overige gebouwen en 6.515 12.562 6.674 5.790 7.596 9.286 7.716
04 Overhead 43.352 47.746 48.109 54.039 52.873 52.902 52.476
05 Treasury 2.036 1.993 3.503 5.177 4.038 2.352 1.689
061 OZB woningen 58 81 49 44 44 43 43
064 Belastingen overig 2.594 1.301 2.053 2.382 2.382 2.382 2.382
07 Algemene uitkeringen en ove 0 0 -29 -1.115 -1.115 -1.115 -1.115
08 Overige baten en lasten 1.332 2.846 -1.941 3.022 1.844 1.592 955
09 Vennootschapsbelasting (VpB 0 237 126 107 104 102 102
11 Crisisbeheersing en brandwe 8.440 9.343 9.380 10.294 10.294 10.294 10.294
12 Openbare orde en veiligheid 6.214 6.415 7.981 8.783 8.017 7.596 7.596
21 Verkeer en vervoer 15.036 19.190 17.079 19.218 20.091 20.993 21.542
22 Parkeren 4.893 4.428 6.082 6.064 6.382 6.399 6.415
23 Recreatieve havens 210 267 271 279 279 280 279
24 Economische havens en waterweg 3 0 0 0 0 0 0
25 Openbaar vervoer 5.642 5.594 4.624 3.631 3.820 4.061 4.166
31 Economische ontwikkeling 2.089 1.796 2.069 2.043 2.003 1.911 1.755
32 Fysieke bedrijfsinfrastruct 11 5 3 1 1 2 3
33 Bedrijvenloket en bedrijfsr 1.245 1.210 1.263 1.487 1.487 1.487 1.482
34 Economische promotie 2.603 2.880 3.140 3.663 3.422 3.327 3.327
41 Openbaar basisonderwijs 572 744 1.017 1.050 1.004 851 851
42 Onderwijshuisvesting 7.047 9.611 7.590 7.501 8.161 9.460 10.067
43 Onderwijsbeleid en leerling 7.937 6.847 4.852 6.118 4.942 4.942 4.942
51 Sportbeleid en activering 0 0 0 606 590 536 552
52 Sportaccommodaties 4.266 9.217 4.862 7.681 6.052 6.498 7.924
53 Cultuurpresentatie, cultuur 4.725 5.617 5.161 5.510 5.264 5.269 5.270
54 Musea 9.666 10.452 8.649 8.475 8.630 10.102 10.052
55 Cultureel erfgoed 391 352 411 419 425 427 427
56 Media 4.632 4.390 4.228 4.508 4.508 4.458 4.458
57 Openbaar groen en (openluch 5.745 7.072 7.687 7.840 8.170 8.094 7.573
61 Samenkracht en burgerpartic 12.980 14.779 13.089 14.415 12.851 13.539 11.808
62 Toegang en Eerstelijnsvoorz 12.279 15.268 16.021 18.311 17.248 17.416 17.103
63 Inkomensregelingen 69.459 74.428 60.910 67.623 68.291 68.071 68.076
64 WSW en beschut werk 25.251 25.973 23.900 24.709 24.279 24.276 24.312
65 Arbeidsparticipatie 10.605 12.960 12.652 14.347 14.213 14.360 14.248
66 Maatwerkvoorziening (WMO) 3.308 5.303 4.847 0 0 0 0
660 Hulpmiddelen en diensten (Wmo) 0 0 0 5.451 5.467 5.461 5.462
671 Maatwerkdienstverlening 18 23.267 0 0 263 263 263 263
6711 Huishoudelijke hulp (Wmo) 0 0 0 10.548 11.248 11.248 11.248
6712 Begeleiding (Wmo) 0 0 0 15.514 15.510 15.507 15.507
6713 Dagbesteding (Wmo) 0 0 0 865 865 865 865
671a Huishoudelijke hulp (WMO) 0 8.643 10.804 0 0 0 0
671b Begeleiding (WMO) 0 12.941 15.247 0 0 0 0
671c Dagbesteding (WMO) 0 442 591 0 0 0 0
671d Overige maatwerkarrangeme 0 4.032 1.021 0 0 0 0
672 Maatwerkdienstverlening 18- 29.148 0 0 0 0 0 0
672a Jeugdhulp begeleiding 0 5.395 5.989 0 0 0 0
672b Jeugdhulp behandeling 0 3.286 3.185 0 0 0 0
672c Jeugdhulp dagbesteding 0 4.002 3.374 0 0 0 0
672d Jeugdhulp zonder verblijf 0 4.240 3.705 0 0 0 0
673a Pleegzorg 0 1.763 1.881 0 0 0 0
673b Gezinsgericht 0 837 576 0 0 0 0
673c Jeugdhulp met verblijf ov 0 2.312 3.367 0 0 0 0
674a JeugdbehandelingGGZ zonde 0 7.188 7.853 0 0 0 0
674b Jeugdhulp crisis/LTA/GGZ 0 2.452 2.359 0 0 0 0
674c Gesloten plaatsing 0 1.410 455 0 0 0 0
6751 Jeugdhulp ambulant lokaal 0 0 0 1.544 1.307 547 537
6752 Jeugdhulp ambulant regionaal 0 0 0 24.325 22.848 22.808 22.498
6761 Jeugdhulp met verblijf lokaal 0 0 0 1.072 1.122 1.132 1.162
6762 Jeugdhulp met verblijf regionaal 0 0 0 9.534 10.276 10.306 10.456
6763 Jeugdhulp met verblijf landelijk 0 0 0 722 762 772 862
6791 PGB WMO 0 0 0 2.029 2.040 2.045 2.045
6792 PGB Jeugd 0 0 0 492 522 512 472
681 Geëscaleerde zorg 18+ 19.669 0 0 0 0 0 0
6811 Beschermd wonen (wmo) 0 0 0 14.178 16.194 16.201 16.201
6812 Maartschappelijke- en vrouwenopvang (Wmo) 0 0 0 11.588 9.270 9.307 9.271
681a Beschermd wonen (WMO) 0 10.860 16.166 0 0 0 0
681b Maatschappelijke-en vrouw 0 9.550 10.758 0 0 0 0
682 Geëscaleerde zorg 18- 4.002 0 0 0 0 0 0
6821 Jeugdbescherming 0 0 0 2.310 2.466 2.477 2.568
6822 Jeugdreclassering 0 0 0 336 366 376 396
682a Jeugdbescherming 0 1.741 1.861 0 0 0 0
682b Jeugdreclassering 0 276 182 0 0 0 0
691 Coördinatie en beleid WMO 0 0 0 3.427 3.435 810 810
692 Coördinatie en beleid Jeugd 0 0 0 937 957 947 927
71 Volksgezondheid 5.235 5.307 5.559 6.298 5.965 5.910 5.908
72 Riolering 16.254 12.937 12.058 12.521 12.545 12.589 12.996
73 Afval 14.370 14.501 14.520 14.496 14.496 14.502 14.502
74 Milieubeheer 5.147 6.593 10.291 7.730 8.172 3.491 3.358
75 Begraafplaatsen en cremator 130 149 123 124 124 124 124
81 Ruimtelijke en leefomgeving 6.225 5.808 6.539 7.017 5.600 5.174 4.478
82 Grondexploitatie (niet-bedr 8.725 8.467 14.980 10.849 34.376 11.105 19.231
83 Wonen en bouwen 7.419 6.267 8.269 9.410 8.954 8.948 8.947
Totaal Lasten 430.492 473.833 460.163 500.707 516.343 487.221 491.453
Onttrekkingen
010 Mutaties reserves -107.956 -51.831 -23.682 -28.976 -13.182 -10.454 -6.530
Stortingen
010 Mutaties reserves 115.473 57.449 18.411 28.055 5.635 4.885 3.906
Saldo 15.731 7.336 -270 60 -4.088 -4.196 75

Reserves en voorzieningen

Reserves

Terug naar navigatie - Reserves
Reserves
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Bestem-ming resultaat 2023 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Algemene reserve Weerstandscapaciteit 83.098 -2.499 26.266 13.146 93.719 18.375 18.444 93.650 - 3.073 90.577 - 4.007 86.570 321 1.459 85.432
Totaal algemene reserve 83.098 -2.499 26.266 13.146 93.719 18.375 18.444 93.650 - 3.073 90.577 - 4.007 86.570 321 1.459 85.432
Reserve Automatiseringsmiddelen 3.574 75 3.499 400 3.099 400 2.699 150 2.549 150 2.399
Reserve Beleid en Uitvoering 17.318 110 5.907 11.521 477 11.044 352 10.692 352 10.340 242 10.098
Reserve Corona maatregelen 4.057 4.057 - - - - -
Reserve Cultureel Erfgoed Delft 216 112 72 400 72 472 72 544 72 616 72 688
Reserve Decentralisatie uitkering Vrouwenopvang 1.039 250 250 1.039 200 839 839 839 839
Reserve Energie in de wijken 5.500 543 441 5.603 98 5.505 98 5.407 98 5.309 98 5.211
Reserve Investeringsplan 443 2.000 59 2.384 1.400 3.784 1.300 5.084 1.300 6.384 6.384
Reserve Kostenverhaal Bovenwijkse voorzieningen 8.683 1.000 25 9.658 1.000 25 10.633 10.633 10.633 10.633
Reserve Maatschappelijke Voorzieningen 378 125 253 253 253 253 253
Reserve MO/BW/Begeleiding 26.400 830 2.260 24.970 1.460 1.800 24.630 1.460 26.090 1.460 27.550 1.460 29.010
Reserve Openbare Ruimte 2.679 900 1.000 2.579 900 1.000 2.479 1.000 1.479 630 849 849
Reserve Project Prinsenhof 11.155 255 11.410 2.255 13.665 255 13.920 255 14.175 255 14.430
Reserve Schie-oevers 25.868 174 1.040 2.467 24.616 1.555 23.061 1.073 21.988 781 21.207 552 20.655
Reserve Sociaal domein 2.907 1.500 832 3.575 750 750 3.575 750 4.325 4.325 4.325
Reserve Stad 31.304 900 7.027 25.177 900 757 25.320 900 4.000 22.221 900 23.121 900 24.022
Reserve VAK 32 32 32 32 32 32
Reserve Voorbereidingskosten Fonds Delft 2040 1.134 125 1.009 125 884 125 759 125 634 125 509
Reserve WGA-ERD 300 430 430 300 430 430 300 430 430 300 430 430 300 430 730
Subtotaal bestemmings- egalisatiereserves 142.987 2.019 8.097 25.079 128.024 9.167 7.617 129.574 5.167 7.478 127.264 4.417 2.566 129.115 3.117 1.167 131.995
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Bestem-ming resultaat 2023 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Reserve Dekking Kapitaallasten 50.865 428 962 1.319 50.936 2.074 48.862 2.218 46.644 3.469 43.175 3.491 39.684
Reserve Gemeentelijke Huisvesting 360 360 325 35 35 35 35
Reserve Onderwijshuisvesting 789 512 546 755 512 516 751 467 412 806 467 412 861 467 412 915
Subtotaal dekkingsreserves en grondbeleid 52.014 428 1.474 1.866 52.050 512 2.915 49.647 467 2.630 47.484 467 3.881 44.070 467 3.903 40.634
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Bestem-ming resultaat 2023 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Reserve Organisatie ontwikkeling Werkse! 520 520 520 520 520 520
Reserve Slapende dienstverbanden Werkse! 230 230 230 230 230 230
Reserve Werkse! 171 - - 171 - - 171 - - 171 - - 171 - - 171
Subtotaal reserves inzake Werkse! 921 - - - 921 - - 921 - - 921 - - 921 - - 171
Totaal bestemmingsreserves 195.922 2.447 9.571 26.945 180.995 9.679 10.532 180.142 5.634 10.108 175.669 4.884 6.447 174.106 3.584 5.070 172.800
Totaal reserves 279.020 -52 35.837 40.091 274.714 28.054 28.976 273.792 5.634 13.181 266.246 4.884 10.454 260.676 3.905 6.529 258.232

Voorzieningen

Terug naar navigatie - Voorzieningen

 

Voorzieningen
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Voorziening wethouderspensioenen 6.271 427 377 6.321 427 500 6.248 427 500 6.175 427 500 6.102 427 427 6.102
Voorziening amoveren putten GR Grondwater 2.518 2.518 - 2.518 - - - - -
Voorziening verlofsparen 78 50 128 60 188 70 258 70 328 70 398
Totaal voorzieningen t.b.v. verplichtingen / verliezen 8.867 477 377 8.967 487 3.018 6.436 497 500 6.433 497 500 6.430 497 427 6.500
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Voorziening businesscase onvoorzien OBS/Spoorzone 100 - - 100 - - 100 - - 100 100 100
Voorziening GREX (grondexploitatie) 5.690 166 265 5.591 132 260 5.463 135 1.985 3.613 136 1.821 1.928 141 370 1.699
Voorziening achterstallig onderhoud sportvoorzieningen 680 - 680 680 - - - - - -
Voorziening rechtsgedingen 813 50 350 513 300 350 463 150 100 513 150 100 563 150 100 613
Voorziening omzetbelasting 3.500 - 3.500 - 3.500 - - 3.500 3.500 3.500
Totaal voorzieningen t.b.v. risico's 10.783 216 615 10.384 432 1.290 9.526 285 2.085 7.726 286 1.921 6.091 291 470 5.912
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Voorziening onderhoud sporthallen 231 39 110 160 39 70 129 39 51 117 39 51 105 39 40 104
Voorziening onderhoud vastgoed 4.148 4.869 1.471 7.546 264 7.536 274 2.214 2.196 292 3.714 3.281 725 2.214 1.225 1.714
Voorziening onderhoud buitensport accommodaties 2.498 1.365 1.662 2.201 1.365 3.351 215 1.320 1.534 1 1.320 1.221 100 1.320 157 1.263
Dekking van het groot onderhoud gymzalen 63 149 133 79 149 181 47 149 147 49 149 159 39 149 188 -
Totaal voorzieningen gelijkmatige verdeling lasten 6.940 6.422 3.376 9.986 1.817 11.138 665 3.722 3.928 459 5.222 4.712 969 3.722 1.610 3.081
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Voorziening toekomstige vervanging riool - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 -
Totaal voorzieningen t.b.v. vervangingsinvesteringen met heffing - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 - 7.084 7.084 -
(bedragen × € 1.000) Saldo begin boekjaar 2024 Vermeer deringen 2024 Vermin deringen 2024 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2025 Vermin deringen 2025 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2026 Vermin deringen 2026 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2027 Vermin deringen 2027 Saldo einde boekjaar Vermeer deringen 2028 Vermin deringen 2028 Saldo einde boekjaar
Voorziening Arboretum Heempark/Korftlaan 35 35 35 35 35 35
Voorziening archeologie Spoorzone 36 - - 36 - - 36 - - 36 36 36
Voorziening begraafplaatsen (afgekochte grafrechten) 182 - 27 155 - 26 129 - 26 103 26 77 77
Voorziening Bomenfonds (ontvangen gelden verbreding spoor) 434 434 434 434 434 434
Voorziening Degeneratievergoeding (herstelwerkzaamheden openbare ruimte) 2.283 350 900 1.733 350 900 1.183 350 900 633 350 900 83 83
Voorziening Omgevingsvergunningen 485 485 485 485 485 485
Voorziening ontwikkeling volkshuisvesting (woonvisie) 12 10 - 22 10 - 32 10 - 42 10 52 52
Voorziening projecten RMD 2.250 2.250 2.250 2.250 2.250 2.250 -
Voorziening Reiniging - - - - - -
Voorziening riolering 5.070 1.000 4.070 800 3.270 600 2.670 400 2.270 2.270
Voorziening schenking Museum Prinsenhof 7.611 2.000 9.611 3.000 12.611 2.000 14.611 14.611 14.611
Voorziening t.b.v. flexwoningen 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300 1.300
Totaal voorzieningen middelen van derden 18.398 3.660 1.927 20.131 3.360 1.726 21.765 2.360 1.526 22.599 360 1.326 21.633 - 2.250 19.383
Totaal voorzieningen 44.988 17.859 13.379 49.468 13.180 24.256 38.392 13.948 15.123 37.217 13.449 15.543 35.123 11.594 11.841 34.876

Incidentele baten en lasten

Algemeen

Terug naar navigatie - Algemeen

De tabel Incidentele baten en lasten geeft een onderbouwing van het structurele begrotingsevenwicht en draagt bij aan het inzicht in de financiële positie van de gemeente. Van een structureel begrotingsevenwicht is sprake als structurele lasten in de begroting worden afgedekt door structurele baten.

Bij het opstellen van de tabel Incidentele baten en lasten zijn de volgende uitgangspunten gehanteerd:

  • het betreft baten en lasten in de meerjarenbegroting,
  • het betreft baten en lasten die zich maximaal drie jaar voordoen of waarvan de eindigheid vastligt als gevolg van een raadsbesluit of toekenningsbesluit.
(bedragen x € 1.000) 2025 2026 2027 2028
Programma / Omschrijving B/L
Stad en bestuur
- Delft-West L 200
Duurzame stad
- Futureproof Warmtenet Delft L 757
- Warmtepomp L 4.000
Goed wonen
- IDD L 2.175 1.450 1.300 769
Gezonde en sociale stad
- Delft-West L 597 456 430
Samenleven, onderwijs en cultuur
- Vernieuwen sportpark Ringpass L 500
- Vernieuwen sportpark Blue Birds L 1.200
- Delft-West L 510 360 1.960
- IDD L 153 153
Economie en vastgoed
- Omzetting reserve Vastgoed naar voorziening L 50 -1.500
- Vrijval voorziening MPD L -2.000
- IDD L 150 150 150
Overhead
- Voorbereiding NIS (Europese informatiebeveiliging wetgeving) L 125
Financiën
- Gemeentefonds - meicirculaire 2024: uitname 2025 B 4.150
- Motie Herbestemmen van middelen voor de uitvoering van het IHP Cultuur B -3.000
5.567 6.569 2.340 769
Mutaties in reserves
Incidentele reservemutaties 1.152 -5.329 -2.101 867
Saldo van incidentele baten, lasten en reservemutaties in de begroting 6.719 1.240 239 1.636
Begrotingssaldi 60 -4.088 -4.196 75
Structureel begrotingsevenwicht 6.779 -2.848 -3.957 1.711
Terug naar navigatie - Algemeen 2

De tabel geeft een volledig en eenduidig inzicht in de incidentele posten die het begrotingssaldo beïnvloeden.

Hierbij geldt dat na correctie voor incidentele lasten het saldo verbetert. De correctie voor incidentele baten verslechtert het saldo. Na eliminatie van de incidentele posten ontstaat zicht op het structureel evenwicht van de begroting.

Een positief structureel evenwicht betekent niet dat er ruimte is voor extra uitgaven. En een negatief structureel evenwicht betekent niet dat bezuinigd moet worden. Het structureel evenwicht geeft uitsluitend een beeld van het begrotingssaldo ná eliminatie van alle incidentele lasten, baten en reservemutaties. Hierdoor ontstaat inzicht in de robuustheid van de begroting. De achterliggende gedachte hierbij is dat een begroting waarin structurele lasten gedekt worden door incidentele baten op termijn niet houdbaar is en leidt tot een ongunstige financiële positie.

Conclusie

Terug naar navigatie - Conclusie

Na correctie van de incidentele baten, lasten en reservemutaties op het begrotingssaldo is de begroting in 2025 structureel in evenwicht. Dit betekent dat sprake is van 'structureel en reëel begrotingsevenwicht', oftewel structurele lasten worden gedekt door structurele baten.

Toelichting

Terug naar navigatie - Toelichting

Delft-West
Voor de opgave Delft-West zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (schuldhulpverlening).

Futureproof Warmtenet Delft
Fonds Delft 2040 levert in 2025 een bijdrage van € 0,757 miljoen aan NetVerder voor de overdimensionering van het Open Warmtenet ten behoeve van toekomstige aansluitingen. 

Warmtepomp
Dit betreft de inzet van € 4 miljoen (bijdrage uit het Fonds Delft 2040) voor de overdimensionering van de Warmtepompcentrale ten behoeve van toekomstige aansluitingen in de wijken Voorhof en Buitenhof.

IDD
Voor de opgave InnovatieDistrict Delft (IDD) zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (programmakosten, verbindingszone Kruithuisweg, openbare ruimte).

Delft-West
Voor de opgave Delft-West zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (Langer en weer thuis, maatschappelijke diensttijd, bouwdepot dakloze jongeren).

Vernieuwen sportpark Ringpass 
Deze eenmalige investering is essentieel voor de sportinfrastructuur en draagt bij aan een gezonde leefstijl van Delftse inwoners.  

Vernieuwen sportpark blue Birds 
Deze eenmalige investering is essentieel voor de sportinfrastructuur en draagt bij aan een gezonde leefstijl van Delftse inwoners.  

Delft-West
Voor de opgave Delft-West zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (combinatiefunctie, cultuureducatie en -participatie).

IDD
Voor de opgave InnovatieDistrict Delft (IDD) zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (Smart Makers Delft).

Omzetting reserve Vastgoed naar voorziening
dit betreft de aanvulling van tekorten die zijn ontstaan bij de omzetting van de reserve naar de voorziening die op basis van de Jaarstukken 2022 is voorgeschreven door de provincie.

Vrijval voorziening MPD
De middelen die gereserveerd zijn voor regulier onderhoud vallen vrij vanwege de renovatie en verschuiven naar de reserve Prinsenhof Delft.

IDD
Voor de opgave InnovatieDistrict Delft (IDD) zijn incidentele dekkingsmiddelen gereserveerd. Dit betekent dat ook de activiteiten de hiermee gedekt worden incidenteel zijn (Planet B.io).

Voorbereiding NIS (Europese informatiebeveiliging wetgeving) 
Betreft kosten voor het voldoen aan de Europese richtlijn voor Informatiebeveiliging.  

Gemeentefonds – meicirculaire 2024: uitname 2025
Gemeenten ontvangen in 2025 eenmalig € 675 miljoen minder algemene uitkering. In het Bestuurlijk overleg Financiële verhoudingen (BOFv) van 10 april 2024 hebben Rijk, VNG en IPO afgesproken dat de eenmalige daling van gemeentefonds door toezichthouders in de meerjarenbegroting 2025-2028 voor de jaarschijf 2025 als incidenteel wordt gezien.

Motie Herbestemmen van middelen voor de uitvoering van het IHP Cultuur
De motie Herbestemming van middelen voor de uitvoering van het Integraal Huisvestingsplan (IHP) Delft (Kadernota 2024) verzoekt om in de Programmabegroting 2025-2028 uit de algemene reserves € 3 miljoen te herbestemmen voor culturele huisvestingsopgaven. Uit de Algemene reserve wordt € 3 miljoen ingezet als dekking.

(bedragen x € 1.000) 2025 2026 2027 2028
Structurele reservemutaties B/L
Reserve Dekking kapitaallasten B -2.074 -2.218 -3.469 -3.491
Structurele reservemutaties -2.074 -2.218 -3.469 -3.491
(bedragen x € 1.000) 2025 2026 2027 2028
Incidentele reservemutaties B/L
Algemene reserve B -18.444 -3.073 -4.007 -1.459
Reserve Stad B -757 -4.000
Reserve Voorbereidingskosten Fonds Delft 2040 B -125 -125 -125 -125
Reserve Beleid en uitvoering B -477 -352 -352 -242
Reserve Sociaal domein B -750
Reserve Automatiseringsmiddelen B -400 -400 -150 -150
Reserve Openbare ruimte B -1.000 -1.000 -630
Reserve MO/BW/Begeleiding B -1.800
Reserve Decentralisatie uitkering vrouwenopvang B -200
Reserve Schieoevers B -1.555 -1.073 -781 -552
Reserve WGA-ERD B -430 -430 -430
Reserve Kostenverhaal bovenwijkse voorzieningen B -25
Reserve Onderwijshuisvesting B -516 -412 -412 -412
Reserve Gemeentelijke huisvesting B -325
Reserve Energie in de Wijken B -98 -98 -98 -98
Algemene reserve L 18.375 321
Reserve Stad L 900 900 900 900
Reserve Sociaal domein L 750 750
Reserve Cultureel erfgoed L 72 72 72 72
Reserve Openbare ruimte L 900
Reserve MO/BW/Begeleiding L 1.460 1.460 1.460 1.460
Reserve Investeringsplan L 1.400 1.300 1.300
Reserve WGA-ERD L 430 430 430 430
Reserve Kostenverhaal bovenwijkse voorzieningen L 1.000
Reserve Prinsenhof L 2.255 255 255 255
Reserve Onderwijshuisvesting L 512 467 467 467
Incidentele reservemutaties 1.152 -5.329 -2.101 867